Я запускаю цикл статей, посвященных теневой экономике, серым и черным схемам, движению неучтенной наличности и рискам, связанным с данным видом деятельности.
Что такое обналичка и зачем она нужна.
Обналичка, обнал - Распространенное, с начала экономических реформ в России в 1990-е годы, сленговое название действий, совершаемых хозяйствующими субьектами с целью уклонения от уплаты налогов и получения "черного нала", то есть денежных средств, не отраженных в официальных бухгалтерских документах.
Обнальщики закрывают потребность бизнеса в сокращении налоговой нагрузки с помощью серых или черных схем увода наличных средств из поля зрения налоговой инспекции, либо же помогают обналичивать незаконно заработанные денежные средства.
Для этих целей создаются фирмы-однодневки, на счета которых принимаются денежные средства заказчика и, впоследствии возвращаются заказчику за вычетом процента за рабочий процесс. Заказчик тратит наличные на зарплаты (В конвертах), закупки, взятки и прочие расходы, которые желает скрыть от налоговой инспекции.
Фирма-однодневка (разг. "помойка") - Жаргонный термин для обозначения организаций, которые создаются исключительно с целью уклонения от уплаты налогов, мошеннических операций.
Какой доход приносит подобный вид деятельности.
Подсчитать точные цифры не представляется возможным ввиду множества факторов, влияющих на цену: сложности схемы обналичивания, длины рабочей цепочки, финансового состояния заказчика, изменений в законодательстве и пр. В среднем стоимость подобной услуги разнится от 20% до 50% от суммы обналичиваемых средств.
Доход организаторов обнальных контор обычно измеряется сотнями тысяч, а у крупных игроков рынка миллионами. Зарплаты сотрудников составляют от 40 до 50 т.р. в месяц, директора же фирм-однодневок получают либо процент от дохода, либо зарплату в размере от 20 до 50 т.р. в месяц.
В некоторых случаях сотрудникам и директорам не платят абсолютно ничего. Обычно такое происходит, если фирма изначально создавалась под откровенный обман. Повезет, если выплатят аванс в размере от 10 до 15 т.р.
Чем грозит занятие подобным родом деятельности.
Данный род деятельности попадает сразу под несколько статей Уголовного Кодекса РФ: ст.172 - Незаконная банковская деятельность, ст.173 - Незаконное создание юридических лиц, ст.174 - Незаконная легализация денежных средств и т.д. Цепочка статей может доходить до ОПГ.
На практике организаторы подобных контор получают условный срок до 3'х лет и изьятие незаконно заработанного имущества. Если же были вскрыты отягчающие обстоятельства, то до 7'ми лет лишения свободы с изьятием незаконно заработанного имущества.
На данный момент деятельность обнальных контор крайне затруднена в связи с действиями и политикой денежных властей Российской Федерации. Электронная бухгалтерия крайне прозрачна, Физические лица регулярно сталкиваются со ст.115-ФЗ, Юридические лица заставляют обелять доходы, в том числе при помощи правоохранительных органов.
Чем обнальщики опасны для нас с вами.
Если вы ищете подработку в большом городе, то с вероятностью близкой к 100% наткнетесь на предложение поработать номинальным директором.
Для простого обывателя именно в этом и состоит опасность. Предложения могут быть замаскированы под абсолютно разные вакансии, например:"Требуется курьер для развоза документов. ЗП от 50 до 70 т.р.". Если вам попалось подобное предложение, то скорее всего вы наткнулись на предложение о работе директором.
Если вы согласитесь, то на месте выяснится, что требуется не только развозить документы, но и подписывать бумаги. Где то могут обьяснить какие именно бумаги и зачем, где то просто подсунут и покажут куда поставить подпись. Таким нехитрым способом вы станете директором очередной фирмы-однодневки.
Если вам обьяснили цели и задачи, то могут предложить работать на постоянной основе. Если же не обьяснили ничего, то скорее всего фирма будет использоваться под обман.
На этом я хочу закончить первую часть цикла об теневой экономике. В следующих статьях мы поговорим об номинальных директорах и их функционале, сотрудниках обнальных контор и различных видах процессов обналичивания средств.
Всегда будьте внимательны и осторожны. Желаю Вам доброго дня!