Привет! Сегодня расскажу как получить налоговый вычет
1. За что можно получить вычет?
Важно: Для получения вычета необходима официальная работа с оф. доходом и НДФЛ. Обучение и лечение – это «социальный тип вычета», поэтому сумма за них суммируется и база для вычета не может превышать 120 000 для целей возврата НДФЛ. Также ваша зарплата (с учетом НДФЛ) должна превышать 120 000 руб. за прошлый год. Если была меньше – то вычет будет меньше. Логика проста: Ваша зарплата должна покрывать ваши расходы и вычет.
120 000 руб. в год - максимальная сумма расходов на собственное обучение или лечение)
50 000 руб. в год - максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета.
Пример: Вы заплатили в августе 2020 за 1-ый семестр 200 000 руб. Декларация подается за предыдущий год, поэтому в 2021 году мы подаем 3-НДФЛ, но для целей вычета берем сумму 120 000 руб. (предельная база по социальному вычету).
2. Готовим технические возможности для подачи 3-НДФЛ через сайт налоговой. Это самый быстрый и удобный способ без визита отделения ИФНС. Для этого необходимо:
1) Авторизованная учетная запись на Госуслугах(со всеми заполненными данными(паспорт, СНИЛС, ИНН и т.д.) и подтвержденной учеткой (на почте или в мфц вроде подтверждают за минуту)
2) Далее заходим на сайт nalog.ru
=> Личный кабинет
=> Войти через госуслуги (ЕСИА)
Если это ваш первый вход на nalog.ru – то личный кабинет будет заполняться некоторое время(1,2,3,4 недели)
3. Собираем документы на вычет:
Cправка о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя (либо если подавать декларацию в марте-апреле, она появится в личном кабинете налогоплательщика)
Документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение вычета (полный перечень для конкретного налогового вычета можете найти на сайте налоговой.
4. Заполняем декларацию 3-НДФЛ:
Декларацию можно подать за 3 предшествующих года.
На главном меню нажимаем «Жизненные ситуации». Далее все интуитивно, если есть какие-то вопросы – кликните по знаку вопроса «?» рядом с окошком.
=> Подать декларацию 3-НДФЛ
=> Заполнить онлайн
=> Выбираем год, за который подаем декларацию(в котором были совершены расходы)
=> Добавить источник дохода(все данные можно взять из справки 2-НДФЛ, либо выбрать автоматически-предложенные источники
=> Данные берем из справки 2-НДФЛ
=> Выбираем тип вычета (в моем примере вычет на обучение - «Социальный вычет»)
=> Галочка «Вычет по расходам на обучение» (из моего примера по вычету на обучение)
=> На следующем этапе налоговая предлагает сразу «Распорядиться» переплатой – но этого делать на данном этапе НЕ НУЖНО. Сейчас поясню почему:
Маленькая уловка из личного опыта: У налоговой установлены сроки: 3 месяца на проверку декларации и 1 месяц на перечисление денег. Если мы сейчас подаем декларацию и распоряжаемся переплатой сразу, то налоговая может проверить декларацию и «забыть» перевести оплату. Т.к. Подача декларации и распоряжение переплатой это 2 разных заявления с разными сроками исполнения, причем для оплаты срок меньше(1 месяц), то они пришлют отписку, что сначала декларация проверяется 3 месяца, а потом мы вам перечислим оплату. И все, у них в системе на это обращение будет стоять «ответ» и деньги прислать они забудут. Поэтому мы строго действуем по следующей схеме:
Подаем декларацию, ждем ровно 3 месяца 1 день и подаем заявление на распоряжение переплатой(там просто нужно будет ввести реквизиты счета для перечисления вам средств).
Либо декларация может быть проверена раньше, о чем они уведомят «Камеральная проверка завершена успешно» - надо периодически проверять. Но подавать заявление на возврат оплаты не раньше этого уведомления. Еще одна уловка: в личном кабинете появится «сумма переплаты» ранше, чем будет завершена камеральная проверка. Но заявление мы все еще не подаем до проверки декларации, т.к. будет та же самая отписка про «проверку декларации»
=> На заключительном этапе прикрепляем отсканированные/сфотографированные документы. Для одного пункта один файл. После этого подписываем Документ предварительно сформировав «Сертификат» - он тоже будет генерироваться некоторое время..
Согласитесь, не так уж и трудно!? Нет необходимости скачивать дополнительные программы, изучать правила заполнения декларации, ходить с бумажками в налоговую, а уж тем более нанимать "бухгалтера"(поверьте, вам это не будет легче и быстрее, полный пакет документов собирать все-равно только Вам). В личном кабинете у вас будут все квитанции о приеме. Если налоговая упускает сроки - также удобно сразу подать жалобу в вышестоящий орган (также на сайте налоговой). Это самый быстрый и удобный способ подачи декларации.