Comme on l'a déjà mentionné, la société (État) dispose d'un fonds de prêts au niveau macroéconomique, dont l'évolution reflète le double processus des relations de crédit, c'est-à-dire qu'elle reflète à la fois les fonds mobilisés par le système de crédit et les fonds placés sur la base du remboursement. Les ressources de crédit sont constamment chargées, accordées à quelqu'un dans le prêt.
Le fonds de prêt est toujours reflété dans l'équilibre financier de l'ensemble de l'économie - à la fois par l'actif et par le passif. L'argent liquide libre sur le compte de règlement de l'entreprise, la dette de l'entreprise à la banque sur le crédit - particules d'un fonds de prêt unique.
Le fonds d'emprunt est le montant d'argent qui "fonctionne" tout le temps, servant au mouvement de la valeur du produit. Si l'on considère le fonds de prêts comme une catégorie économique différente de la catégorie des investissements sous forme de prêts, il sera difficile de prouver que, pour l'entreprise, le fait de conserver de l'argent dans la banque est une opération de crédit active, et pour la banque, une opération passive, c'est-à-dire que dans ce cas, les fonds de l'entreprise ont été transférés vers la banque. En outre, il semblerait que pour les entreprises, les investissements de crédit sont d'une catégorie économique, et pour la banque (lors de la création d'un fonds de prêt) - d'une autre. Cela signifie que si la banque a donné de l'argent à une autre entreprise sous forme de vice-prêts, elle devient déjà une autre catégorie économique. Cette interprétation semble erronée.
Le fonds d'emprunt en tant que catégorie économique, caractérisant un processus unique de relations de crédit, consistant en la mobilisation simultanée de fonds dans le fonds et leur allocation, élimine la possibilité de discordance entre la disponibilité des ressources pour le prêt et le placement des fonds sous forme de prêts. Ces montants sont de taille égale et leur pondération est assurée par le type de relation de crédit qui détermine le montant de l'émission.
Le fonds d'emprunt peut être caractérisé le plus correctement comme un ensemble de fonds (capital) utilisés pour répondre aux besoins de l'économie et de la population en ressources financières selon les modalités de remboursement. Il est nécessaire de souligner l'exhaustivité de l'action, c'est-à-dire de prêter attention à la forme "utilisée" au lieu de "utilisée", que l'on trouve souvent dans la littérature. Cela a une signification importante. Le raisonnement ci-dessus caractérise le mouvement des fonds de prêts globaux au sein de l'ensemble de la société.
Le mouvement du fonds de prêt, c'est-à-dire la distribution du capital monétaire temporairement libéré, s'effectue avec l'aide d'intermédiaires - banques et établissements de crédit. Sous l'ancien système de commandement et de contrôle de la gestion économique, le fonds de prêts était strictement centralisé et monopolisé. Elle était gérée par un centre - l'ancienne Banque d'État de l'URSS. Toutefois, aux conditions du marché, une telle situation ne pouvait plus exister dans le secteur du crédit, le fonds de crédit a commencé à se disperser dans les banques commerciales et au sein de l'économie sous la forme de prêts commerciaux mutuels. La concurrence interbancaire était l'une des conditions nécessaires à la création d'une nouvelle économie et à l'accélération du processus de démonopolisation du secteur bancaire pour former des relations de marché. A cette fin, il était nécessaire d'égaliser les droits des banques d'Etat, spécialisées, par actions, coopératives et commerciales et d'organiser l'activité du système bancaire sur la base de principes communs.
La nouvelle législation bancaire assure des changements dans le statut du système bancaire et la formation de ses deux niveaux. Les banques commerciales, qui se transforment en une sorte d'établissements de crédit gratuits, ont la possibilité de mener une politique monétaire indépendante dans le cadre des régulateurs économiques utilisés par la Banque centrale. Le fonds de prêts a été réparti et décentralisé entre un certain nombre d'établissements de crédit.
En l'absence de crise économique, le fonds de prêts est utilisé pour générer des recettes budgétaires de l'État de manière insignifiante, les obligations de trésorerie sont remplies à temps et les prêts du système de crédit sont remboursés à temps. Cependant, dans les conditions de la crise, ces processus normaux sont violés.
L'inflation et le déficit budgétaire donnent lieu à une masse excessive de fonds dépréciés. Le fonds d'emprunt est "en augmentation", car de nombreuses entreprises et de nombreux ménages ne peuvent pas dépenser l'argent accumulé en raison du manque d'approvisionnement en produits de base, et pour couvrir le déficit budgétaire, il est nécessaire d'utiliser de plus en plus le crédit.