Traditionnellement, il est d'usage de classer un prêt en fonction de plusieurs caractéristiques de base. Les plus importantes d'entre elles comprennent la catégorie du prêteur et de l'emprunteur, ainsi que la forme sous laquelle un prêt particulier est accordé. Sur cette base, il convient de distinguer les six formes de crédit suivantes, plutôt indépendantes, qui sont à leur tour divisées en plusieurs variétés selon des paramètres de classification plus détaillés.
Le crédit bancaire est l'une des formes les plus courantes de relations de crédit dans l'économie, dont l'objet est le processus de transfert d'argent dans le prêt. Le crédit bancaire est représenté exclusivement par des institutions financières agréées par la Banque centrale pour effectuer de telles opérations. Les personnes morales agissent en tant qu'emprunteurs et un contrat de prêt est un instrument de relations de crédit. Les revenus de cette forme de crédit sont perçus par la banque sous forme d'intérêts d'emprunt ou d'intérêts bancaires.
Un prêt bancaire est classé selon un certain nombre d'attributs :
1. Selon les modalités de remboursement :
Les prêts à court terme sont accordés pour compenser le manque temporaire de fonds de roulement de l'emprunteur. Durée jusqu'à un an. Le taux d'intérêt sur ces prêts est inversement proportionnel à l'échéance du prêt. Le prêt à court terme sert la sphère de la circulation.
Les prêts à moyen terme sont accordés pour une durée de un à trois ans à des fins de production et commerciales.
Les prêts à long terme sont utilisés à des fins d'investissement. Ils assurent le service des mouvements d'actifs immobilisés, avec le transfert d'importants montants de ressources de crédit. Ils sont utilisés pour créditer la reconstruction, le rééquipement technique, la construction neuve dans les entreprises de tous les secteurs d'activité. Les prêts à long terme ont été spécialement développés dans les secteurs de la construction d'immobilisations, des combustibles et de l'énergie. La durée moyenne de remboursement est de 3 à 5 ans.
Prêts oncologiques soumis à remboursement dans un délai déterminé après réception d'une notification officielle du créancier (le délai de remboursement n'est pas spécifié initialement).
2. Par mode de remboursement.
Prêts à rembourser par une contribution forfaitaire de l'emprunteur. Il s'agit d'une forme traditionnelle de remboursement des prêts à court terme, qui est optimale parce qu'elle ne nécessite pas l'utilisation d'un mécanisme d'intérêt différencié.
Prêts remboursés par versements échelonnés pendant toute la durée du contrat de prêt. Les modalités spécifiques de remboursement sont déterminées par l'accord. Ils sont toujours utilisés pour les prêts à long terme.
3. Par les méthodes de recouvrement des intérêts d'emprunt.
Prêts pour lesquels des intérêts sont payés au moment de leur remboursement général.
Prêts dont les intérêts sont payés en contributions égales de l'emprunteur pendant toute la durée du contrat de prêt.
Prêts dont les intérêts sont retenus par la banque au moment de l'octroi direct du prêt à l'emprunteur.
4. Par les modalités d'octroi d'un prêt.
Prêts compensatoires envoyés sur le compte de règlement de l'emprunteur pour compenser les dépenses propres de l'emprunteur, y compris celles de nature anticipée.
Crédits payés. Dans ce cas, les prêts sont reçus directement pour le paiement du règlement et les documents monétaires présentés à l'emprunteur pour remboursement.
5. Sur les méthodes de crédit.
Crédits ponctuels accordés dans les délais et pour le montant prévus dans le contrat conclu par les parties.
Ligne de crédit - est une obligation juridiquement contraignante de la banque envers l'emprunteur de lui accorder des prêts dans la limite de la limite convenue dans un certain laps de temps.
Les lignes de crédit sont : - renouvelables - est un engagement ferme de la banque d'accorder un prêt, le client qui connaît une pénurie temporaire de fonds de roulement. L'emprunteur, ayant remboursé une partie du prêt, peut s'attendre à recevoir un nouveau prêt dans la limite établie et selon la durée du contrat.
Une ligne de crédit saisonnière est accordée par la banque, si l'entreprise a périodiquement besoin d'un fonds de roulement lié au caractère cyclique saisonnier ou à la nécessité de constituer des stocks dans l'entrepôt.
Le découvert est un prêt à court terme qui est accordé en débitant le compte du client en excédent du solde du compte. Par conséquent, le compte du client a un solde débiteur. Un découvert est un solde négatif sur le compte courant du client. Un découvert peut être autorisé, c'est-à-dire préalablement convenu avec la banque et non autorisé, lorsque le client établit un chèque ou un document de paiement sans l'autorisation de la banque. Les intérêts sur le découvert sont calculés quotidiennement sur le solde impayé et le client ne paie que les montants qu'il a effectivement utilisés.
6. Par type de taux d'intérêt.
Prêts avec un taux d'intérêt fixe, qui est fixé pour toute la période de crédit et qui n'est pas sujet à révision. Dans ce cas, l'emprunteur assume l'obligation de payer des intérêts à un taux fixe convenu pour l'utilisation du prêt, indépendamment de l'évolution de la situation sur le marché des taux d'intérêt. Des taux d'intérêt fixes sont appliqués aux crédits à court terme.