Какие документы нужны для получения вычета на лечение?
Для того чтобы получить вычет на лечение нужно предоставить в ФНС или работодателю документы, подтверждающие расходы на платные медицинские услуги, приобретенные лекарства или ДМС.
Оплату медицинских услуг в платной клинике подтверждает договор, который вы подписали с клиникой оказавшей вам медицинское обслуживание и выданная ею справка с кодом 1. Если в договоре или справке не будет информации о лицензии медицинской организации, то потребуется отдельно получить копию этой лицензии.
Справку об оплате медицинских услуг выдается по форме, утвержденной приказом Минздрава России № 289 от 25 июля 2001 г., МНС России № БГ-3-04/256 от 25 июля 2001 г.
Затраты на лекарства обоснует рецептурный бланк по форме № 107-1/у, а также документы на оплату (чеки ККМ, выписка расходных операций по банковской карте, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.).
То, что вы понесли расходы на ДМС докажет договор медицинского страхования или страховой медицинский полис на ДМС, а также копия лицензии страховой компании, если в договоре отсутствует информация о ее реквизитах.
Кроме того возьмите у работодателя правка по форме 2-НДФЛ.
Какие есть тонкости при получении налогового вычета за медицинские услуги? Какие проблемы могут возникнуть, как их избежать?
Так как важным условием для получения вычета является подтверждение оплаты, целесообразно собирать все чеки в какой-нибудь отдельной папке. Когда заключаете договор на платные услуги, сразу подкалите к нему чек или приклейте, чтобы не потерять, потому что у многих именно является проблемой.
Имейте ввиду, изъявить свое желание на вычет можно в любое время, иными словами Вам не нужно придерживать сроков сдачи декларации по НДФЛ.
Подать декларацию в налоговую инспекцию можно любой датой, как вам удобно. Главное соблюдать 3 годичный срок предоставления декларации (п.7 ст. 78 НК РФ). Это значит, что до конца 2019 года можно предоставить в ФНС расчет 3-НДФЛ в котором будет заявлен вычет на лечение за 2016, 2017 и 2018 годы.
Когда пойдете к врачу за рецептом прихватите с собой паспорт и свой ИНН. Доктор составит рецепт в 2-х экземплярах на бланке № 107-1/у, впишет туда реквизиты из ваших документов, укажет список лекарств, поставит свою подпись с расшифровкой и штампик «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика».
При покупке путевки в санаторно-курортные учреждения вычет полагается только в части стоимости лечения, которая должна быть указана отдельно в справке об оплате медицинских услуг.
Если вы хотите получить социальный вычет по расходам на лечение родственников, то запаситесь еще документами, подтверждающими ваше родство, опеку или попечительство, заключение брака (свидетельство о рождении, свидетельство о браке и т.д.). С них нужно снять копии, которые не требуется как-то заверять.
Сдать в ФНС декларацию 3-НДФЛ с приложениями можно на выбор: лично придя в налоговую, по почте заказным письмом или электронно на сайте nalog.ru.
Если нет желания тратить время, стоя в очередях на почте или в налоговой, то выберете третий способ. В таком случае все документы придется отсканировать и отправить в ФНС на сайте вложенными файлами вместе с декларацией 3-НДФЛ.