Basierend auf den Ergebnissen der Geschäftstätigkeit für das erste Quartal und das erste Halbjahr 2011, OJSC "Promsvyazbank" erhielt Gewinne in Höhe von 8768 Tausend Rubel und 26133 Tausend Rubel, bzw. für die 9 Monate des Jahres 2011 erhielt die Bank einen Verlust von 483 484 Tausend Rubel.
Hauptursache für die Verluste war die Bildung von Rückstellungen für mögliche Kreditausfälle, Kreditverschuldung und ähnliche Verbindlichkeiten sowie ein Anstieg der Zinsaufwendungen. Die Erhöhung der Rückstellungen für 9 Monate des Jahres 2011 betrug 1189145 Tausend Rubel. Die Erhöhung der gebildeten Reserven ist auf die Verschlechterung der Finanzlage einer Reihe von Kreditnehmern und die Zunahme ihrer überfälligen Forderungen an das Kreditinstitut - den Emittenten von Krediten, Kreditverschuldung und ähnlichen Verbindlichkeiten - zurückzuführen.
Das Wachstum der Zinsaufwendungen von 1298900 Tausend Rubel auf 2648071 Tausend Rubel und 4133497 Tausend Rubel erfolgte aufgrund des Anstiegs der Kosten für die Aufnahme von Geldmitteln, der insbesondere Mitte 2011 spürbar war. Auch die Ausgaben für Fremdmittel von Kunden (mit Ausnahme von Kreditinstituten) stiegen deutlich an und beliefen sich auf 2884277 Tausend Rubel. Aufgrund des Abflusses von Einlagen von Privatpersonen in den letzten Monaten des Jahres 2008 hat die Bank diese durch kurz- und mittelfristige Darlehen der Bank von Russland ersetzt. Im Jahr 2011 wurden diese Kredite refinanziert. Nach der Einziehung einzelner Einlagen auf Verbindlichkeiten weigerte sich die Bank, kurzfristige Kredite von der Bank von Russland zu erhalten.
Die mittelfristigen Kredite der Bank of Russia wurden von einem Kreditinstitut dauerhaft als Ressourcenbasis genutzt. Dies führte zu einem Anstieg der Zinsaufwendungen für die bei Kreditinstituten aufgenommenen Mittel.
Der Anstieg des Kreditportfolios trug zu einem Anstieg der Zinserträge aus Kundenforderungen (Nichtkreditinstitute) von 1.311.490.000 RUB auf 2.576.6480.000 RUB bzw. 3.755.644.000 RUB bei. Der Wertverlust der Marktkapitalisierung und das Wachstum ihrer Rendite veranlassten die Bank, das Rentenportfolio wieder aufzufüllen. Die Zinserträge aus Wertpapieranlagen stiegen im Jahr 2011 von TEUR 2.134.777 im Jahr 2010 auf TEUR 2.804.000 im Jahr 2011. Im ersten Halbjahr 2011 stiegen die Zinserträge aus Wertpapieranlagen von TEUR 2134777 auf TEUR 557204, im ersten Quartal 2011 auf TEUR 1174238.
Die Haupteinnahmequelle der OAO "Promsvyazbank" im Jahr 2011 sind Zinsen für Darlehen an juristische und natürliche Personen. Wesentliche Arten von Erträgen sind Provisionserträge, die die Bank von Kunden für erbrachte Bankdienstleistungen erhält.
Das Wachstum des Wertpapierbestands ist darauf zurückzuführen, dass die Zinserträge sowie die Erträge aus dem Verkauf und der Neubewertung von Wertpapieren in den ersten neun Monaten 2011 die Provisionserträge überstiegen. Der Gewinn aus Devisengeschäften ist nicht wesentlich.
Die Hauptfaktoren, die die OAO "Promsvyazbank" im dritten Quartal 2011 zu Verlusten veranlasst haben, waren das Wachstum der Kosten für die Beschaffung monetärer Ressourcen, der Rückgang der Nachfrage in der Wirtschaft und der Produktion in den meisten Arten von Wirtschaftsaktivitäten, der Rückgang der Geschäftstätigkeit und die Verschlechterung der Finanzlage einer Reihe von Unternehmen.
Inflation, Wechselkursänderungen von Fremdwährungen sowie Entscheidungen von Regierungsbehörden, andere wirtschaftliche, finanzielle, politische und andere Faktoren hatten keinen wesentlichen Einfluss auf das Ergebnis der Bank.
Die positive Wachstumsdynamik der wichtigsten Finanzindikatoren der Bank vor dem Hintergrund der nachlassenden Wachstumsraten in der russischen Wirtschaft zeigt eine hohe Effizienz der Unternehmensführung und die Vorteile eines ausgewogenen Risikomanagementsystems. In einem schwierigen Zeitraum hat die Bank nicht nur die Sicherheit der Ersparnisse von Privat- und Firmenkunden gewährleistet, sondern auch Kredite an die öffentliche Hand und die Wirtschaft vergeben und damit die Wirtschaft in einer instabilen Phase unterstützt.
2.3 Analyse der Liquidität der OJSC Promsvyazbank.
In jedem der Berichtszeiträume hat die OAO "Promsvyazbank" alle von der Bank von Russland festgelegten verbindlichen Standards für die Banktätigkeiten eingehalten. Das Kreditinstitut hatte keine Probleme mit der Zahlungsfähigkeit und Liquidität. Die OAO "Promsvyazbank" verfügte über eine ausreichend hohe Reserve an sofortiger und aktueller Liquidität. Das Volumen der liquiden Mittel blieb auf dem Niveau, das zur Deckung ungeplanter Mittelabflüsse im Krisenszenario mehr als ausreicht. Die Eigenkapitalquote entsprach den Anforderungen der Bank von Russland.
Die vollständige und klare Erfüllung ihrer Verpflichtungen gegenüber Kunden und Geschäftspartnern ist eine der Hauptaufgaben eines Kreditinstituts. In diesem Zusammenhang verfügt die OJSC Promsvyazbank über einen beträchtlichen Teil der Mittel in hochliquiden Vermögenswerten, um einen "Airbag" zu bilden. Gleichzeitig ist die Liquidität der Vermögenswerte kein Selbstzweck, und die Bank ist bestrebt, ein Gleichgewicht zwischen liquiden und hochprofitablen Vermögenswerten zu halten.
Die Eigenkapitalquote (N1) eines Kreditinstituts betrug zum 01.04.2011 11,50%, 13,56% zum 01.07.2011, 12,57% zum 01.10.2011, mit einem zulässigen Wert von >=10% für Banken mit einem Eigenmittelanteil von nicht weniger als 5 Mio. EUR und >=11% für Banken mit einem Eigenmittelanteil von weniger als 5 Mio. EUR. Zum 01.07.2011 ist die Eigenkapitalquote um 2,06% gegenüber dem 01.04.2011 gestiegen, der Anstieg ist auf die überproportionale Wachstumsrate des Eigenkapitals im Vergleich zur Wachstumsrate der Vermögenswerte zurückzuführen. Die Instant Liquidity Ratio (N2) zum 01.04.2011 betrug 34,52%, zum 01.07.2011 - 21,43%, zum 01.10.2011 - 31,11% bei einem akzeptablen Wert >=15%. Aktuelle Liquiditätskennzahl (N3) zum 01.04.2011 - 52,09%, zum 01.07.2011 - 52,31%, zum 01.10.2011 - 63,52% zum zulässigen Wert >=50%. Langfristige Liquiditätskennzahl (N4) zum 01.04.2011 - 49,63%, zum 01.07.2011 - 43,21%, zum 01.10.2011 - 44,24% zum zulässigen Wert <=120%.
Die Normen für die H2-N4-Liquidität sind aufgrund ihrer wirtschaftlichen Essenz eher mobil, und ihre Veränderung gegenüber dem Quartalsfenster um mehr als 5% kann als natürliche Schwankungen und nicht als Abweichungen geschätzt werden, die eine spezielle Analyse erfordern. Die Bank überwacht den Zustand ihrer Liquidität kurz-, mittel- und langfristig unter Einsatz aller modernen Finanzmethoden, bei denen verbindliche wirtschaftliche Standards nur eines der Indikatorensets sind, das sie jedoch stets sorgfältig beobachtet.
Normen für das Kreditportfolio von N6, N7, N9.1, N10.1. Im Rahmen der angewandten Strategie zur Diversifizierung der Aktivitäten und Risikominderung für große Gegenparteien und nahestehende Personen ergreift die OAO "Promsvyazbank" gezielt Maßnahmen zur Reduzierung des Anteils der an nahestehende Personen vergebenen Kredite.
Die von der OAO "Promsvyazbank" gewählte Managementstrategie ist so strukturiert, dass ein optimales Gleichgewicht zwischen Liquidität, Rentabilität und Risiken gewährleistet ist. Die Bank ist bei ihrer Tätigkeit zweifellos bestrebt, alle von der Bank von Russland festgelegten Normen und sonstigen Anforderungen einzuhalten.
Fortsetzung im nächsten Teil.