Отношения форфейтинга тесно связаны с кредитными отношениями с более развернутой формой, чем факторинг. Создаются компании, занимающиеся форфейтингом, которые берут обязанность возместить риски, которые могут быть связаны с отказом в оплате доставленного груза или услуги.
Компания, покупающая обязательство компенсирует продавцу полную сумму задолженности. За такое перечисление компания-форфейтер требует оплаты заранее установленного вознаграждение.
Форфейтинг – это особая форма финансирования, которая имеет распространение в случаях совершения сделок с зарубежными партнерами. Основными потребителями форфейтинга чаще всего бывают организации, занимающиеся сбытом продукции. Предприятия, занятые реализацией товаров и услуг, в основном становятся потребителями займов. Оборот денег таких организаций может быть значительным, и они могут уступать товары под залог. Небольшая насыщенность собственными средствами делают торговые организации частыми потребителями кредитов.
Одной из форм кредитования, которое проводится за счет перекупки бумаг по долгам, произведенных в целях устранения долгов, возникающих у приобретателя товаров или услуг.
Участники
К участникам сделки по форфейтингу относятся:
- Кредитор или иначе экспортер;
- Дебитор или импортер;
- Форфейтер или по-другому специализированная фирма, которая приобретает дебиторскую задолженность.
Наиболее частое применение форфейтинг находит во время операций купли-продажи ценного оборудования, машин или техники иностранного производства. Срок действия таких договоров чаще всего длительный по времени. Стоимость сделки может превышать миллион долларов.
Схема сделки по форфейтингу следующая: Экспортер посылает запрос к специализированной фирме-форфейтеру о расценке предоставленных ею услуг. Фирма, производящая товар или оказывающая услугу и импортер подписывают договор поставки продукции. Затем экспортер и форфейтер заключают между собой соглашение о купле-продаже финансовых документов, подтверждающих обязательства импортера. Далее осуществляется доставка продукта. Организация, отправляющая продукцию, направляет форфейтеру удостоверяющие документы об отгрузке товара. Форфейтер осуществляет перечисление суммы по полученным документам за вычетом процентов оплаты вознаграждения.
Кроме форфейтинга к формам дебиторской задолженности относится факторинг. Нужно знать, о различиях между договорами форфайтинга и факторинга.
Отличие заключается:
- В сроках, на которые предоставляется финансирование;
- В видах документов, которые подтверждают задолженность;
- В возможности взыскания задолженности или ее отсутствии;
- В наличие или отсутствии гарантий третьих лиц;
- В расчете суммы погашения долга;
- В возможности перепродажи долга.
Форфейтинг является выгодным способом финансирования для участников. Поставщику выгодно отсутствие опасности неоплаты поставленного товара, так как это производит форфейтер. Долг можно погашать не сразу, а постепенно. Часть долга можно продать или выделенную долю. Поставщику выгодно получить полную оплату за уже доставленный товар. Выгода для покупателя в оплате обязательств и ему может быть предоставлен беспроцентный период для внесения платежей.