В прошлом месяце мы провели опрос наших читателей по Индивидуальным Инвестиционным Счетам (ИИС). Половина респондентов указала, что у них уже есть брокерский счет, в том числе у 35 % респондентов уже открыт ИИС. Такие показатели среди наших читателей не могут не радовать. Много было и тех, кто еще не участвует в этом «празднике жизни», но кому эта тема интересна. Для них мы решили освежить основную информацию. Возможно, она будет интересна и остальным, так как тут мы имеем дело с уникальным случаем, когда от нашего государства можно получить что-то реально полезное, а не чиновничий плевок или полицейский кулак.
Итак, часть 1, вводная: ЧТО ТАКОЕ ИИС?
ИИС – счет у брокера, имеющий особый режим налогообложения. По этому счету государство предоставляет налоговый вычет, в просторечье – льготу. ИИСы бывают двух типов, в зависимости от формы налогового вычета. По первому типу (тип А) государство возвращает 13 % от внесенных на счет средств. Но не более 52 тыс. руб. в год. Например, вы открыли ИИС в 2019 году и внесли на него 400 тыс. руб. – это максимальная сумма, с которой можно получить возврат по типу А.
В начале следующего года вы подаете декларацию 3-НДФЛ (подать можно через сайт Налог.ру) и прикладываете нужные документы от брокера. После проверки налоговая дисциплинировано возвращает вам на банковский счет 52 тыс. руб. налогового вычета. Результат – двойная польза: вы зарабатываете деньги на брокерском счете (об этом ниже) и получаете приятный «сюрприз» от государства (тот редкий случай, когда государство не забирает, а отдает).
ИИС второго типа (тип Б) отличается – операции по нему не облагаются НДФЛ. По своей сути он больше подходит активным трейдерам. Важный нюанс: ИИСы открывается минимум на три года. Если внесенные на него деньги будут затребованы раньше, его магическое свойство – налоговый вычет тут же будет утерян. Ежегодно можно вносить на ИИС не более 1 млн руб.
Часть 2, практическая: КАК ОТКРЫТЬ ИИС?
ИИС – это счет у брокера. Для его открытия нужно заключить с брокером договор (предполагаем, что у вас его нет, иначе обратитесь напрямую к брокеру). К счастью, в 21-м веке это можно сделать он-лайн, без посещения офиса брокера. Мы протестировали системы удаленного открытия счета, у более 10 брокеров. Самые понятные, удобные и быстрые системы мы обнаружили у двух компаний – АЛОР и ITCapital, их и рекомендуем. Итак, приготовьте паспорт и номер ИНН и заходите на сайт брокера. Ищите кнопку «Стать клиентом», смело нажимайте ее и следуйте инструкциям. Система запросит ваши данные, мобильный телефон и электронную почту. После идентификации вы получите доступ в клиентский кабинет. А если у вас есть учетка на Госуслугах, то все пройдет еще проще – брокер получит данные напрямую оттуда. Если вы не профессионал в инвестициях, укажите, что хотите открыть ИИС типа А. Получив реквизиты счета, можете отправлять денежные средства. Небольшой спойлер: открыть ИИС можно только у одного брокера! То есть вы, конечно, сможете открыть ИИСы у разных брокеров, но я сомневаюсь, что в этой ситуации вы получите вычет хотя бы по одному из них.
Часть 3, хозяйственная: КАК ЗАРАБОТАТЬ ПО МАКСИМУМУ?
Итак, ИИС открыт, деньги внесены. Даже если вы не совершите никаких сделок, государство вернет вам 13 % (по ИИСу первого типа). Но цель – все-таки заработать, и для этого есть несколько вариантов.
Если вы совсем не интересуетесь инвестициями, то многие брокеры предоставляют по ИИС услугу, аналогичную депозиту: они начисляют проценты на остаток. Правда, этот процент ниже банковского, но в сумме с возвращенными 13 % получится все-таки больше.
Второй вариант – купить трехлетнюю ОФЗ. Она даст доход даже выше банковского депозита, сегодня это примерно 7 % годовых. В сумме с налоговым вычетом вы вообще обгоните банковский процент вчистую: если внести, например, 400 тыс. рублей, то доходность инвестиции составит более 10 % годовых (помните, что это будет трехлетняя инвестиция). Жаль только, что налоговый вычет не превышает 52 тыс. руб. Зато можно вносить деньги каждый год и получать вычет тоже каждый год. Если вносить по 400 тыс. в течение трех лет, то с учетом полученных от государства вычетов доходность составит уже более 14 % годовых.
Третий вариант для тех, кто готов рискнуть ради более высокого дохода по брокерскому счету. В этом случае вы либо самостоятельно выбираете набор инструментов – а это могут быть и облигации, и акции, и даже фьючерсы, либо используете набор услуг от брокера – уже подготовленные для вас «пакеты» инвестиций. У той же компании АЛОР есть пакетные продукты в виде готовых инвестиций.
Всем удачи в инвестициях и пишите нам @mlarv, если у вас остались вопросы по ИИС, или вам нужны консультации по инвестированию!