На первый взгляд лизинг и кредит кажутся практически одинаковыми услугами, но у них гораздо больше различий, чем сходств. Кредит на приобретение автомобиля или другого оборудования, особенно для бизнеса, не отличается оперативностью. Банк будет изучать всю подноготную компании, что может занять месяц и даже больше. А бизнес в этот момент может терпеть убытки, поскольку еще не получил средство производства.
Лизинг в этом отношении более гибкий и ориентирован на клиента. Лизинговая компания обладает своей системой оценки клиентов, причем проверка осуществляется еще на этапе обсуждения деталей сделки. Обычно от первого обращения до получения транспортного средства проходит не более недели.
Очень часто бизнес имеет так называемую сезонность. Продавать зимой мороженое несколько сложнее, чем летом. Банку до этого нет никакого дела – вы получили средства для приобретения техники и со следующего месяца начинаете исправно платить, даже если купленное оборудование простаивает и не приносит вам доход. Лизинговая компания учитывает фактор сезонности – первые платежи вы начнете вносить только тогда, когда приобретенная техника начала приносить доход. Например, в марте вы купили автобус для перевозки людей на пляж. Но купальный сезон начнется в лучшем случае в конце мая. Так вот в случае лизинга этот фактор будет учтен, и выносить ежемесячные платежи вы начнете только в тот момент, когда автобус начнет приносить доход.
Другое немаловажное различие – срок действия договора. Кредит обычно выдается на срок до 36 месяцев, что ставит заемщика в достаточно жесткие по платежам условия. Лизинг же может быть выдан сроком до пяти лет. В случае просрочки платежа или невозможности дальнейшего обслуживания кредита банк не только изымает автомобиль, но и выдает «черную метку» - отметку в кредитной истории, которая может закрыть дорогу для будущих займов, без которых сможет работать далеко не каждый бизнес.
Кроме этого, банк обязывает заемщика оформлять КАСКО на весь срок кредитования и своевременно проходить ТО в определенном автосервисе. Лизинговая компания, не передавая тот же автомобиль в собственность клиенту, сама обеспечивает своевременное страхование и обслуживание автомобиля. Менеджер лизинговой компании заранее известит вас о приближающемся техническом обслуживании и сообщит, когда и куда нужно пригнать автомобиль. При этом оплачивать ничего не нужно – все траты уже заложены в ежемесячные платежи.
Еще ряд отличий лизинга и кредита оценят бухгалтера предприятия – при лизинге возможна ускоренная амортизация, то есть снижение налога на имущество по предмету лизинга. Также лизинг предусматривает зачет НДС. Поэтому лизинг можно рассматривать не только в качестве способа приобретения автомобилей и техники, но и как метод оптимизации налоговой нагрузки.