Межрайонная ИФНС России №9 по Орловской области ведет работу по выявлению «фирм-однодневок» созданных на подставных лиц. Те, не имея намерений в дальнейшем осуществлять деятельность в юридических лицах, представляют в налоговую инспекцию документы (среди которых есть и паспорт) для государственной регистрации создания общества.
Уголовная ответственность за незаконное образование (создание, реорганизации) юридического лица и незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица предусмотрена статьями 173.1 и 173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации.
Всего в первом полугодии 2019 года по материалам, направленным инспекцией в правоохранительные органы, возбуждено 13 уголовных дел по фактам образования коммерческих организаций на подставных лиц.
Доказательства, собранные правоохранительными органами с учетом материалов инспекции, признаны судом достаточными для применения мер уголовной ответственности за совершение преступления, предусмотренного частью 1 статьи 173.1 Уголовного кодекса Российской Федерации в отношении трех жителей Орловской области.
Судом вынесен обвинительный приговор в отношении двух жителей Орловской области. Одному из них назначено наказание в виде лишения свободы условно сроком на 1 год 6 месяцев, другому – 400 часов обязательных работ. В отношении третьего виновного лица судом принято постановление о применении меры уголовно-правового характера в виде судебного штрафа в размере 19 000 рублей.