Это особая разновидность взаимоотношений между предпринимателями. В таком виде кредитования банк, как финансовая организация, участия не принимает. Целью коммерческого кредитования не всегда являются деньги (прибыль), но сбыт (реализация) продукции/товаров/услуг. Таким образом, предприятия помогают друг другу развиваться.
Типы коммерческого кредитования
Вексельный заем
Вексель это вид ценных бумаг. Он выдается кредитором заемщику под расписку, которая прилагается к главному договору.
Расписка — это обязательство контрагента выплатить сумму денежного долга в срок. Векселя бывают двух категорий:
- Простой вексель. Такой способ коммерческого кредитования часто используется среди бизнесменов. В этом случае оба участника договоренности заключают соглашение, согласно которому кредитор передает определенный продукт заемщику, а тот со своей стороны должен отдать стоимость этого продукта через определенное время. Эта договоренность закрепляется распиской.
- Переводной вексель. Эта форма кредитования редко используется в России. В данном случае в кредитовании принимают участие три стороны: кредитор, заемщик и ремитент. Смысл заключается в том, что заемщик по указанию кредитора выплачивает денежные средства третьему участнику договора — ремитенту. Такой вид сделки используется по большей части в международном бизнесе.
Факторинг
Часто бывает так, что предприятие поставляет товар на реализацию, но деньги за него будут выплачены только через какое-то время. В этом случае компании лучше воспользоваться услугами посредника — фактора. Фактор выплатит часть суммы — 80–90% от выручки в обмен на право получить остаток суммы долга от контрагента. Когда деньги будут получены, посредник перечислит их кредитору, вычтя при этом комиссию за свои услуги.
Лизинг
Лизинг — особый вид финансовой аренды. Он позволяет одной стороне (заемщику) пользоваться имуществом другой стороны (кредитора) за определенную плату. Его можно оформить на длительное время и впоследствии, по желанию и возможностям арендатора, выкупить или вернуть имущество обратно арендодателю. Компании, предоставляющие подобные услуги, называются лизинговыми. Они выполняют заказы своих клиентов, приобретая различный товар (транспорт, недвижимость, оборудование) для лизинга.
Консигнация
Этот сложный термин скрывает под собой простую идею: реализация товара. Еще проще — консигнант (владелец некоего продукта) передает его под договор консигнатору (посреднику) для его реализации. Суть в том, что посредник отдает стоимость товара не сразу, а только после его реализации. Если продукт (часть продукта) осталась невостребованной, консигнатор возвращает его владельцу.
Специфика договора
Поскольку целью такого кредита являются не денежные суммы, а товары (услуги), то в соглашении должны быть прописаны условия их оплаты. Например, в нем можно указать такие способы: рассрочка, частичная предоплата и дальнейшая оплата полной стоимости продукта, отсрочка на оговоренный срок, аванс и дальнейшая выплата полной суммы.
Данный документ абсолютно законен и имеет юридическую силу. Дополнительный договор составляется в письменной форме, что требуется законом, и подписывается всем участниками сделки. Соглашение является гарантом того, что стороны могут защищать свои интересы, если потребуется.
Кредитор со своей стороны определяет суммы штрафов и пени. Он же, по своему усмотрению, начисляет проценты, прочие комиссии и вознаграждения. Иногда, в исключительных случаях, их может не быть совсем. В случае нарушений договорных обязательств заемщиком кредитор вправе взыскать с него задолженную сумму и неустойку, например, с помощью суда.
Слабые и сильные стороны коммерческого кредита
Этот вид взаимного кредитования имеет ряд плюсов. Кредитор, выпускающий товар (или оказывающий услуги) может предложить их заемщику на выгодных для обоих условиях. Сбывая продукт в короткие сроки с помощью заемщика, кредитор увеличивает прибыль. В свою очередь заемщик, получая товар от кредитора, пополняет свои запасы и также увеличивает свою прибыль. Здесь обе стороны увеличивают обороты и масштабы своих производств.
Еще один плюс — не нужно привлекать банк. Получить кредит от банка малому, среднему и крупному бизнесу, а также коммерческим организациям бывает непросто. Коммерческий кредит может выручить и здесь. Такой вид взаимодействия помогает предприятиям сотрудничать друг с другом и поддерживать без участия банка.
Минусы в подобном сотрудничестве тоже есть. Кредитор может произвести и предоставить заемщику определенное количество продукта, который может вовсе не быть востребованным среди покупателей. Заемщик в свою очередь способен взять то количество товара, которое он сможет оплатить через определенное время. В этих сделках существует и риск банкротства заемщика, который не в силах предугадать кредитор.
Подводя черту под всем вышесказанным, можно сказать, что коммерческое кредитование это взаимовыгодный процесс, помогающий развиваться предприятиям. Одна из сторон может выгодно сбывать излишки товара, а другая может получать его с отсроченной оплатой и выгодно реализовать, получив дополнительную прибыль.