Производственная деятельность предприятия по каким-либо причинам может неожиданно прерваться. Как правило, предприниматели во избежание подобных случаев предпринимают целый комплекс мер, но не всегда этого бывает достаточно. В подобных случаях бизнесмен вынужден нести убытки и терять ожидаемый доход. Страхованием от перерывов в производстве предприниматель может защититься от последствий такого рода.
Страхование от перерыва в производстве — это вид страхования имущества, в ходе которого страховая организация обеспечивает страховую защиту от текущих расходов, могущих возникнуть по причине приостановки производственного процесса, а также упущения прибыли ввиду того, что объект страхования поврежден или уничтожен. Убытками от простоев на производстве считаются:
- постоянные расходы предпринимателя, которые он продолжает нести в период остановки производства;
- потерянная прибыль, которую он имел бы в случае безостановочного производственного процесса.
Текущими расходами называются расходы:
- уплата налогов в федеральный и местный бюджеты, которые не связаны с процессом производства (земельный налог);
- выдача зарплаты персоналу предприятия;
- отчисления во внебюджетные фонды;
- арендные выплаты (оборудование, помещение).
Потеря дохода от паузы в производстве охватывает только те доходы, которые страхователь мог бы получить в случае продолжения осуществления предпринимательской деятельности, как от:
- продажи товаров;
- оказания услуг;
- производства продукции.
Если предпринимательская деятельность страхователя частично или полностью приостанавливается из-за того, что несутся материальные убытки, возникшие по причине остановки производства, то это и считается страховым случаем. Под убытками материального характера следует понимать повреждение или уничтожение недвижимого имущества, принадлежащего предпринимателю в результате:
- стихийных бедствий;
- повреждения водой;
- взрыва;
- огня.
Договор страхования гарантирует компенсацию и тех затрат, которые несет предприниматель, если повреждается или уничтожается:
- Движимое имущество в виде оборудования, которым предприниматель пользовался на правах длительной аренды (минимум в течении одного года). Но только при соблюдении условия, что к моменту возникновения страхового случая оборудование использовалось предпринимателем в коммерческой деятельности, а также располагалось на территории помещения, охватываемого договором страхования.
- Помещение, где находилось оборудование страхователя, которое он использовал в своей производственной деятельности, но при условии, что это помещение помечено в договоре в качестве места страхования.
Не считаются страховыми случаи, возникшие вследствие:
- военных действий любого вида (гражданские войны, забастовки и другие народные волнения);
- воздействия ядерной энергии;
- грубой небрежности или умысла со стороны страхователя;
- задержки восстановительных работ имущества предпринимателя в связи с арестом имущества или другими формами ограничения со стороны органов власти.
Страховой взнос
Его величина диктуется тарифной ставкой и определяется суммой страхования. Страховой взнос осуществляется безналичным переводом необходимой суммы на счет страховщика. Его можно уплачивать либо единовременно в полном размере после подписания договора в течение пяти дней, либо дважды, если срок страхования составляет более полугода. При этом первый взнос обязательно должен составлять как минимум половину от всей суммы страховой премии, а вторая часть оплачивается не позже даты, составляющей 50% срока, прошедшего с момента заключения договора.
Размеры возмещения по договору страхования
В размер возмещения по договору страхования входят:
- текущие расходы, которые несет предприниматель в период простоя производства;
- среднемесячный доход, который он имел в течение квартала, предшествовавшего страховому случаю.
- В графе текущих расходов возмещается ущерб, полученный в виде:
- затрат на зарплату персоналу за время приостановки коммерческого производства;
- налогов и иных сборов, которые уплачиваются независимо от результатов, полученных в производстве;
- процентов по кредитным займам, которые были взяты на осуществление процесса производства;
- платы за аренду (лизинг) помещения и/или оборудования, если условиями аренды не был предусмотрен случай приостановки производства.
Возмещение ущерба в части упущенной выгоды возмещается:
- компаниям, занимающимся производством продукции — ущерб возмещается в размере стоимости продукции, которую организация могла выпустить за время простоя, если бы продолжала производство в тех же объемах, что и до перерыва;
- для организаций, специализирующихся на оказании услуг — компенсация исчисляется в зависимости от суммарной стоимости услуг, которые организация могла бы оказать клиентам, не случись застоя;
- для торговых компаний — компенсация рассчитывается из общей стоимости товара, который она могла бы реализовать за время перерыва производства.