Ничто так не пугает малый бизнес как блокировка счёта по 115-ФЗ. Если не удастся договориться с банком на берегу, доказав свою непричастность к серым схемам, то можно попрощаться не только с деньгами, но и с бизнесом. Видя как паникуют предприниматели, Центробанк издал методичку, где пояснил как вести бизнес, чтобы не попасть под блокировку. Центробанк - с заботой о вас!
Общие рекомендации для бизнесменов от ЦБ РФ
Чтобы не попасть в чёрный список обнальщиков, необходимо:
- информировать банк и налоговую службу об изменениях: адреса, учредителей, ОКВЭД и прочее;
- проверять записи в ЕГРЮЛ на сайте налоговой. Чтобы проверить действительность адреса, налоговая отправляет письмо. Если на него нет ответа в течение 6 месяцев, то налоговая может исключить компанию из ЕГРЮЛ и наложить запрет на регистрационные действия учредителей и директора, а также послать запрос на блокировку счетов. Но прежде на сайте налоговой будет информация о том, что ЕГРЮЛ находится на проверке;
- важно внимательно и подробно заполнять платежные документы. Это же требовать от контрагентов. Лучше указать всю исчерпывающую информацию: за какой товар, услугу, на основании какого документа и прочее;
- не нужно дробить бизнес на множество фирм и ИП. Например, за одной числится материальная база, в другой зарегистрированы все сотрудники, третья заключает контракты, четвертая занимается торговлей и т.д. Такая схема – прямое доказательство того, что есть попытка минимизировать налоговую базу;
- не следует игнорировать запросы банка. Если у финансовой организации возникли подозрения, то лучше сразу снять все вопросы, предоставив документы. Много документов и даже очень много документов. В противном случае есть шанс не только лишиться счета и денег на нем, но и попасть в черный список.
Банкиры дополняют рекомендации ЦБ:
- платите налоги с одного расчетного счета и своевременно;
- все сотрудники должны быть в штате;
- зарплату лучше выплачивать через расчетный счет. Ее уровень не должен быть ниже прожиточного минимума;
- все взносы за сотрудников должны быть уплачены вовремя и соответствовать количеству нанятых людей;
- каждого контрагента необходимо проверять через сервисы налоговой или банка;
- все расходы на хозяйственную деятельность должны проходить по счету;
- ограничить снятие наличных: выдавать зарплату через зарплатный проект, представительские расходы оплачивать с бизнес карты, покупать канцтовары и оплачивать расходы офиса безналичным путем, расчеты с контрагентами вести через банк;
- не допускать ошибок в документации;
- наличные деньги вносить на счет.
У банка вызовет подозрение любое отклонение от нормы.
Полномочия банков
Этот вопрос тоже затронут в последней методичке ЦБ.
Как только банк заметил сомнительные действия, он не станет блокировать счёт и заносить компанию в чёрный список. Он может заморозить выполнение операции или ограничить доступ к ДБО до выяснения обстоятельств.
- направить запрос на поясняющие операцию документы;
- установить срок предоставления документов;
- попросить устные пояснения по подозрительным действиям;
- выехать по месту ведения бизнеса;
- дать советы по проведению банковских операций;
- пересмотреть уровень риска клиента.
Задача предпринимателя на этом этапе максимально убедительно оправдать себя. Если банк поверит в законности действий, то счёт будет разблокирован, а сведения в выше стоящие инстанции не уйдут.
Например, индивидуальный предприниматель работает один, у него нет материальной базы, и он не платит хозяйственные расходы. Но через расчетный счет проходят миллионы. Как только он получает деньги от одной компании, перечисляет на счет другой и частично снимает. По всем показателям компания подозрительная. Но данный предприниматель может предоставить в банк договор с крупным заводом на оказание услуг по изготовлению деталей. Сам он не может их делать, поэтому заключил договор с другим ИП на изготовление - выступил в качестве посредника. Если предприниматель докажет прозрачность и законность схемы, то банк все претензии снимет. Но при этом цепочка посредников может быть длиннее, чем ты мне – я тебе, операции проведены через фирмы-однодневки. В этом случае оправдаться будет сложнее.
Если банк откажет в рассмотрении документов или предприниматель их не предоставит, данные уйдут в Росфинмониторинг и попадут в чёрный антиотмывочный список.
Итак, основное в ведении бизнеса – внимательность, осторожность и своевременное реагирование на письма и запросы банка или налоговой. Подробнее о том, какие действия могут вызвать подозрение у банка читайте: https://pro-rko.com/za-chto-blokiruyut-raschetnyj-schet-i-kak-ego-razblokirovat