Большинство российский налогоплательщиков считает, что уровень налогов в России самый низкий, ссылаясь на размер НДФЛ составляющий всего 13%, который по сравнению со ставкой подоходного налога в других развитых странах действительно является низким. Предлагаем Вам посчитать, хотя бы примерно, какова реальная налоговая нагрузка в нашей стране.
Система налогообложения физических лиц в России включает в себя следующие пункты:
- Налог на доходы физических лиц – те самые 13%;
- Скрытые налоги и взносы, которые за налогоплательщиков оплачивают работодатели, в том числе:
- взносы в пенсионный фонд по размеру составляют пятую часть заработной платы,
- взнос в фонды ОМС – оплата той самой «бесплатной» медицины,
- взнос в фонд социального страхование – оплата своих будущих больничных и декретных отпусков;
- Налоги и акцизы, оплачиваемые при покупке товаров и услуг.
В качестве примера для наглядного расчета налоговой нагрузки будем рассматривать обычного офисного работника – зарплата 20 000 рублей, курит, пьет, есть машина и квартира в собственности.
Налоги с зарплаты (Зарплата 20 000 рублей):
НДФЛ – 13% = 2 600
Взносы в Пенсионный фонд – 22% = 4 400
Взносы в фонды ОМС – 5,1% = 1 020
Взносы в фонд социального страхования – 2,9% = 580
Взносы от несчастных случаев от 0,2% = 40
Итого – 43,2% = 8 640
Косвенные налоги:
НДС – 20 %. Покупая товар в магазине, потребитель автоматически оплачивает еще один налог, который составляет 1/5 от стоимости покупки. Однако не стоит забывать, что основные продовольственные товары, такие как хлеб, молоко и т.д., облагаются 10% налогом. Поэтому, чтобы не быть голословными, усредним НДС и приравняем его к 15%.
Налоги, включенные в стоимость бензина, составляют порядка 60%. Четверть стоимости полиса ОСАГО составляют скрытые налоги. Даже те граждане, которые не имеют личного транспорта, оплачивают акцизы иналоги, включенные в стоимость грузовых и пассажирских перевозок.
Больше половины стоимости алкоголя, табачных изделий, природного газа и т.д. составляют акцизы и дополнительные налоги. Таким образом, около 10% от доходов идет на оплату акцизов, для кого-то этот процент больше, а для кого-то меньше, зависит от образа жизни.
К тому же не стоит забывать:
- налог на транспорт – устанавливается на региональном уровне и напрямую зависит от мощности двигателя,
- налог на имущество – оплачивается собственниками недвижимости на основании кадастровой стоимости, которая значительно превышает инвентаризационную, ранее лежавшую в основе расчетов,
- налог на землю – платится собственниками земельных участков на основании кадастровой стоимости,
- огромное количество различных госпошлин.
Около 5 % ежемесячно налогоплательщики отдают на покрытие всех этих налогов.
Теперь можно подвести итог и посчитать сколько всего налогов платит среднестатистический россиянин с зарплатой 20 000 рублей:
Налоги и взносы с заработной платы 43,2% = 8 640
НДС 15% = 3 000
Акцизы и доп. налоги 10% = 2 000
Прочие налоги и пошлины 5% = 1 000
Итого 73,2% = 14 640
Таким образом, государство получает с налогоплательщиков около 73% от всех доходов. Довольно приличная сумма, которой наверняка должно хватать для обеспечения достойной жизни россиян.