Как заполнить декларацию для получения налогового вычета

Автор: Лейсан Каримова, оформила несколько деклараций

Первую декларацию для получения налогового вычета я оформила за маму еще школьницей и тогда все заполняла вручную. Сейчас это можно сделать автоматически за 15 минут в специальной программе или в личном кабинете на сайте nalog.ru. Мне удобнее пользоваться программой, и я хочу поделиться своим опытом.

Вычет можно оформить в течение трех лет с даты оплаты в любой момент. Я подала декларацию за 2018 год с расходами за лечение и покупку квартиры.

Собрать необходимые документы помогут статьи «Как получить налоговый вычет на ребенка, за обучение и лечение» и «Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры».

1. Скачайте программу на сайте федеральной налоговой службы

Программу для заполнения декларации 3-НДФЛ можно скачать на сайте nalog.ru

2. Задайте условия

Номер инспекции и ОКТМО можно узнать по адресу проживания на сайте федеральной информационной адресной системы. Первые четыре цифры в поле «ИФНС ФЛ» – это номер инспекции. Информация из системы пригодится вам для заполнения других полей.

Если вы подаете декларацию впервые, то в графе «Номер корректировки» выбираете 0. Если вы уже подавали декларацию, и инспектор попросил вас переделать ее из-за ошибки, то в графе нужно выбрать «1». Это означает, что вы заполняете корректирующую декларацию.

В этой вкладке укажите основные данные по подаче декларации

Пункт «Достоверность подтверждается» указывает, кто будет сдавать декларацию в налоговую. Если сдавать будет представитель, то к пакету документов необходимо приложить вашу копию паспорта.

3. Заполните сведения о декларанте

Раздел заполняется по данным из вашего паспорта. В версиях до 2018 года вкладок в этом разделе две: одна с личными данными, вторая с адресом проживания.

В этой вкладке укажите личные данные

4. Укажите доходы

Вся информация для этого раздела есть в вашей справке 2-НДФЛ. С начала выбираем ставку налога. По умолчанию стоит 13%. Источник выплат – это ваш работодатель.

В этой вкладке укажите сведения о своем работодателе

5. Выберите тип вычета и заполните необходимую вкладку

Раздел содержит 4 вкладки по видам вычета. Заполнять нужно только те вкладки, которые нужны вам.

Если вы возвращаете налог за недвижимость

Добавляете в список объектов недвижимость, за которую хотите получить вычет. Нужные данные есть в свидетельстве о собственности.

В этой вкладке можно добавить объект недвижимости, за покупку которого получаете вычет

В этой вкладке нужно указать данные об объекте недвижимости, за покупку которого получаете вычет

Я подавала декларацию на вычет за квартиру уже третий год. Поэтому должна была заполнить еще и графу «Вычет за предыдущие годы». Узнать нужную сумму можно тремя способами:

– Если у вас сохранилась предыдущая декларация, то вычет за предыдущие годы можно вычислить по формуле:

Стоимость объекта (но не более 2 млн руб) "плюс" проценты по кредитам за все годы "минус" «остаток имущественного налогового вычета, переходящий на следующий период» в листе Д1 прошлогодней декларации. В декларации за 2017 год он под пунктом 2.9.

– Попросить у работодателя распечатать вам справки 2-НДФЛ за года, по которым вы получили вычет. Допустим, это был 2016 и 2017 года. Квартиру вы покупали за 2 400 000 руб. Доход в 2016 году у вас был 450 000 руб, а в 2017 – 600 000 руб. Суммируем и получаем 1 050 000 руб. Значит, в графу «Вычет за предыдущие годы» вписываем 1 050 000.

– Обратиться в вашу налоговую инспекцию. Только не забудьте взять с собой паспорт.

Если вы возвращаете налог за лечение, обучение, благотворительность и страхование

В этом разделе все довольно просто – нужно внести сумму в соответствующее поле. Главное, чтобы она соответствовала подтверждающим платежным документам. Их копии вам нужно будет приложить к декларации при сдаче в налоговую.

В этой вкладке нужно указать данные о затратах на благотворительность, лечение, обучение и других расходах

Если вы не оформляли налоговый вычет на ребенка у работодателя

На стандартный налоговый вычет имеют право не только родители. Полный перечень льготников указан в ст. 218 Налогового Кодекса РФ. Категории льготников по коду 104 перечислены в подпункте 2) статьи Кодекса, льготники кода 105 – в подпункте 1). Если вы не относитесь ни к одной из категории, выбираем «нет ни 104, ни 105 вычета».

В этой вкладке нужно указать подробные данные по стандартному налоговому вычету

Я оформляла налоговый вычет на ребенка, при этом ребенок родился только в октябре 2018 года. Поэтому я вручную заполняла поле с месяцами. Первая графа – количество детей до двух, вторая графа – количество детей, начиная с третьего, третья графа – дети инвалиды. Например, у вас родился третий ребенок в августе, тогда с января по июль вы будете проставлять 2-0-0. А с августа уже 2-1-0.

Распечатывать декларацию необязательно, можно сдать ее в налоговую на флешке. Для сдачи декларации рекомендую выбирать дату после 30 апреля. До этого декларацию сдают в обязательном порядке те, кто получил дополнительный доход, и индивидуальные предприниматели. Поэтому очереди в налоговой не избежать.