Много лет помогаю клиентам оформить налоговые декларации для получения налоговых вычетов.
Какие основные ошибки допускают клиенты?
1.Считают, что можно получить налоговый вычет со всей суммы расходов.
Налоговый вычет можно с суммы расходов, но есть ограничения.
- Если ваш годовой доход составил 300 000 рублей, а вы купили недвижимость за 1,5 миллиона рублей. То налоговый вычет вы получены с суммы своего дохода 300 тысяч рублей, то есть 39 тысяч рублей.
Если у вас нет доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%, например, вы получаете пособие или пенсию, то и налоговый вычет вы получить не сможете.
- Вы оплатили лечение, свое обучение и также полис накопительного страхования жизни, Общая сумма затрат составила 150 тысяч рублей. Максимальная сумма, с которой вы можете получить налоговый вычет составит 120 тысяч рублей. Это 15 600 рублей.
- Вы внесли деньги на ИИС в размере 400 тысяч рублей. Ваш годовой доход составил 600 тысяч рублей, из них:
160 тысяч рублей – это заработная плата
440 тысяч рублей – это дивиденды.
В данном случае налоговый вычет вы сможете получить только с суммы 160 тысяч рублей, это 20 800 рублей. С суммы 240 тысяч рублей налоговый вычет получить не получиться.
2. Очень часто отказывают в получении налоговых вычетов по следующим причинам:
- социальные налоговые вычеты переносят на другие расчетные периоды. То есть оплатили лечение в 2017 году, сумма больше максимальной и остаток планируем получить в декларации за 2018 год. Это сделать не получиться так как социальные налоговые вычеты на следующие налоговые периоды не переносятся.
- подают в 2018 году за обучение за 2016, 2017 и 2018 годы. Налоговая откажет, так как эти вычеты можно получить только за тот год, когда были расходы. То есть нужно подать декларации за 2016, 2017 и 2018 годы.
3. Купили недвижимость подали декларацию, вычет выбрали не полностью и решили, что теперь им налоговая будет сама выплачивать налоговые вычеты.
Нет налоговый орган предоставляет налоговые вычеты только по декларации 3-НДФЛ.
Подали декларацию за 2018 год – вычет получили, за 2019 год декларацию не подали - вычет налоговая не предоставит.
Для получения налогового вычета необходимо предоставлять налоговые декларации самим.
Необходимо сопоставлять размер дохода и расходов, по которым вы можете получить налоговый вычет и по возможности делить его между членами семьи для получения наибольшей суммы.