В статье рассказывается как Ваш IP может создать компании множество проблем
Статья может быть полезна как совсем малому, так и крупному бизнесу.
Ни для кого не секрет, что налоговая нацелена на получение от бизнеса максимального количества налогов. У налоговиков есть план, нормативы по средним показателям (прибыль, НДС) и инструменты, чтобы проверять бизнес в автоматическом режиме.
IP адрес, что ты обо мне расскажешь?
IP - Ваша прописка в сети Интернет, подключаясь к сети Вы получаете адрес. По адресу можно вычислить местоположение. Все компьютеры в локальной сети в большинстве случаев выходят в Интернет с одного IP адреса.
Сдача отчетности через программы ЭДО, работа с банком, участие в тендерах - везде фиксируется Ваш IP.
Не откроем секрета, если скажем, что большинство компаний с более-менее приличным оборотом используют в своей деятельности несколько ООО. В этой статье не будем касаться причин зачем так делать, у каждой компании они свои.
С точки зрения налоговой работа через несколько взаимосвязанных компаний есть не что иное, как дробление бизнеса. В большинстве случаем бухгалтерия по всем компаниям ведется в одном месте, так дешевле и удобнее контролировать процесс. Догадываетесь к чему мы ведем? Правильно! Все компании сдают отчеты в налоговую через ЭДО с одного IP.
Все компании сдают отчеты в налоговую через ЭДО с одного IP.
С 2017 года банки автоматически передают данные в Центробанк и Росфинмониторинг с какого IP был осуществлен вход в банк-клиент. А у Вас несколько компаний и ИП, которые вроде как между собой не связаны работают с разными банками с одного IP.
С 2017 года банки автоматически передают данные в Центробанк и Росфинмониторинг с какого IP был осуществлен вход в банк-клиент.
Вы участвуете в тендерах и подаете заявки от нескольких ООО, чтобы повысить вероятность выигрыша (про другие варианты писать не будем, но все понимают о чем мы)? Ваш IP фиксируется при подаче заявки.
К чем приводит совпадение IP у нескольких контрагентов? Приводит к проверкам со стороны налоговой, причем Вы просто вдруг станете получать все больше и больше требований по уточнению деклараций, с Вас будут требовать документы, вызывать директора для дачи показаний и т.д.
Не надо себя успокаивать, я маленький, меня не тронут. Трогают всех. Просто вопрос во времени. Если обороты большие, Вас начнут проверять быстрее, с маленькими оборотами можно жить довольно долго, но все зависит от налоговой. В больших городах проще, в маленьких городах все на виду и интерес со стороны налоговой более пристальный.
Достаточно сменить IP и все будет в порядке?
Увы, но не все так просто. Программы сдачи электронной отчетности (ЭДО) и многие банк-клиенты собирают информацию о Вашем компьютере, куда входит не только IP, но и как минимум MAC адрес сетевых устройств в системе, а в большинстве случаев еще и серийные номера оборудования.
Обратите внимание, большинство программ ЭДО постоянно что-то требуют запустить с правами Администратора. А для Администратора на компьютере секретов нет.
Выводы тут неутишительные, использование 3G/4G модемов, Wifi сетей вне офиса и VPN ананонимайзеров не спасут Вас от пристального внимания государства. Такими мерами Вы скорее себе навредите, чем поможете.
Программы сдачи электронной отчетности (ЭДО) и банк-клиенты собирают информацию о Вашем компьютере, куда входит не только IP, но и как минимум MAC адрес сетевых устройств в системе, а в большинстве случаев еще и серийные номера оборудования.
Чтобы не быть голословными приведем пример реальной истории
У нас не очень большой бизнес, но как у многих есть несколько ООО. Занимаемся производством и перепродажей оборудования. Есть несколько учредителей и каждый отвечает за свой участок деятельности, но при этом входит в руководство другим направлением, ну и другие причины для наличия нескольких фирм имеют место быть.
Когда начинали деятельность сразу решили, что проще сделать несколько компаний под каждый вид деятельности. Продажа товара, пусконаладочная деятельность, гарантийное и после гарантийное обслуживание, доставка и логистика и т.д.
Вся бухгалтерия сидит у нас в одном офисе, там же где и учредители, они же директора.
В конце 2018 года начались проверки по одной из компаний с большим оборотом со стороны налоговой. Несколько раз вызывали директора «на ковер».
Первая претензия: у вас в списке контрагентов есть неблагонадежные, возникают вопросы по НДС к зачету по этим сделкам. На эти вопросы мы отбились просто: первичные контрагенты в цепочке у нас проверенные и надежные, все возможные проверки по ним мы сделали и бумажки к договорам приложили. Товар по договорами реально был поставлен, есть ТТН и свидетели на складе. Налоговая проверяет поступление товара по цепочке до третьего контрагента в автоматическом режиме, но могут и глубже копнуть, если захотят в ручном режиме, при наличии дополнительных обстоятельств для проверки. Мы отбивались так: по цепочке дальше третьего посредника не просматривается откуда взялся товар, это, уж извините, не наша проблема. Трясите контрагента, мы то тут причем. Решили, что все нормально и мы отбились.
Первая претензия: у вас в списке контрагентов есть неблагонадежные, возникают вопросы по НДС к зачету по этим сделкам.
Но в разговоре с юристами возникло подозрение, что все не просто так. С чего вдруг налоговая стала копать глубже третьего контрагента в цепочке? Просто так они на это время тратить не будут, должны быть причины для более глубокой проверки, а мы вроде как повода не давали.
Налоговая проверяет поступление товара по цепочке до третьего контрагента в автоматическом режиме, но могут и глубже копнуть, если захотят в ручном режиме, при наличии дополнительных обстоятельств для проверки.
Не прошло и двух месяцев, новый вызов в налоговую и серьезные обвинения в дроблении бизнеса.
"Вы специально дробите бизнес, чтобы не платить налоги!"
Мы в позу, какое дробление, докажите! Все наши ООО на разных юр. адресах, по адресу юридическому реально есть люди (офис-менеджер или инженеры сидят) и ведется деятельность. По учредителям ООО не пересекаются, по директорам тоже.
И тут нам выкатывают козырь: у налоговой есть данные, что все эти ООО связанны, т.к. ведут деятельность из одного места.
Мы в шоке, как так, откуда данные. В бухгалтерии только проверенные люди, конфликтов не было. Рядовые сотрудники конечно догадываются, что бухгалтерия сидит в одном месте, но реальное положение дел знают только высшие менеджеры, а из них ни кто в последние два года не увольнялся, да и деньгами не обижены.
Наши ошибки:
1. Мы сдаем все отчеты в налоговую через ЭДО с одного, максимум двух IP (у нас два канала интернет).
2. Работаем с банками с одних IP по нескольким компаниям.
3. Участвуем в тендерах и там тоже фиксируются IP.
Поучительная и грустная история, не так ли?
Чем грозит обвинение в дроблении? Дополнительными налогами, вызовом директора в налоговую для дачи показаний и выездными проверками.
Какой выход из этой ситуации?
Озадачить свою техническую службу или воспользоваться готовыми сервисами.
Ниже пример запроса для поисковика Яндекс, который находит компанию предоставляющий нужный сервис.
Следите за нашими публикациями в Яндекс-Дзен и успехов Вам и Вашему бизнесу!