После появления новости о том, что в ближайшем будущем банковские организации начнут усиленный контроль за операциями, совершаемыми гражданами между своими счетами, актуальным стал вопрос о том, какие переводы могут привлечь внимание налоговых органов?
Изучив законодательные материалы, мы постарались собрать самую актуальную на сегодняшний день информацию.
Что может привлечь внимание налоговиков?
· Расходы по карте не совпадают с указанными в налоговой декларации. Так, например, лицо, которое по официальным данным числится нетрудоустроенным, вдруг приобретает дорогостоящее имущество (квартиру, машину и проч.);
· Если информация о факте совершения подозрительных банковских операций в налоговую направит сам банк или Росфинмониторинг. Основанием для такого «доноса» (Закон №115-ФЗ) могут послужить переводы на сумму, превышающую 600 000 рублей;
· Денежные переводы, назначением которых, согласно указанной в транзакции информации, является оплата товара или услуги. Для налоговой подобные банковские манипуляции означают ведение незарегистрированной предпринимательской деятельности, а значит они могут без основания заблокировать счета, потребовав отчет о происхождении денежных средств;
· Обмен денежными средствами между счетами лиц разных статусов: например, от юридического физическому на основании какого-то неизвестного договора;
· Системное поступление средств из одного или нескольких источников;
· Снятие всех денежных средств с карты в тот же день, когда они поступили на счет;
· Владелец карты никогда не расплачивается ей, а всегда снимает наличные;
· Имеются признаки транзитных операций: после поступление средств на счет они сразу же отправляются другому лицу;
· При совершении прочих подозрительных операциях с банковским счетом, регламентированных банком или налоговой.
В перечисленных случаях банковская организация вправе заблокировать счет, потребовав от его владельца предоставить сведения о происхождении денежных средств. Потому настоятельно рекомендуется оформить ИП, дабы избежать неприятных последствий в виде привлечения к административной ответственности.