Управление Федеральной налоговой службы по Ярославской области обращает внимание граждан на то, что в настоящее время на территории региона при проведении контрольных мероприятий устанавливаются регулярные случаи осуществления сомнительных финансовых операций, которые являются частью схем получения необоснованной налоговой выгоды с использованием фирм – «однодневок».
В целях уклонения от уплаты налогов участники схем прибегают к незаконному обналичиванию денежных средств путем заключения фиктивных договоров с фирмами – «однодневками», созданными злоумышленниками на подставных лиц – номинальных руководителей, учредителей и предпринимателей. Обналичивание денежных средств – это фактический перевод безналичных денежных средств на расчетном счете в наличные. Цель таких действий скрыть свои доходы от налогообложения, а также вывод денежных средств в «теневой» сектор экономики. Для проведения обналичивания создаются ложный документооборот и фиктивные хозяйственные операции, направленные на уклонение от уплаты налогов.
В последнее время участились случаи вовлечения учащихся и студентов, средних и высших учебных заведений в сомнительные схемы обналичивания денежных средств. Как правило, организаторы предлагают молодым людям массовые открытия счетов за денежное вознаграждение. Впоследствии данные лица сами участвуют в обналичивании денег либо передают банковские карты и реквизиты злоумышленникам, которые многократно используют их в различных мошеннических действиях, уже без согласия владельца карты.
В большинстве случаев учащиеся не осознают последствия своих действий. Тем не менее, подобные операции подпадают под признаки возможного отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. И поскольку речь идет о легализации денежных средств, полученных преступным путем, то на горизонте начинают маячить статьи Уголовного кодекса Российской Федерации – 159 и 159.3 (мошенничество), а сама легализация ст.ст.174,174.1 УК РФ.
В том случае, если вы либо ваши близкие все же попались на уловки мошенников, и пока сумма образовавшейся налоговой задолженности не переросла в уголовную ответственность, необходимо, не теряя времени, обратиться в налоговые и правоохранительные органы. Оперативно обратившись к налоговикам, вы получите помощь и схему дальнейших действий по выходу из проблемной ситуации.