Банки - один из важнейших инструментов контроля деятельности предпринимателей, а самым часто встречаемым законом является, конечно, 115-ФЗ, иначе его называют антиотмывочным. Причем ошибочно будет полагать, что он страшен только блокировками счетов и санкциями.
Да, санкции - это всегда неприятно, но ведь это всего лишь следствия из первопричины. А первопричиной в данном вопросе являются критерии, которые банк использует для оценки той или иной компании на предмет подозрительности. Сегодня как раз и поговорим о том, как изменятся эти критерии в наступающем 2021 году.
Что нас ждет в 2021 году?
Начнем издалека, еще в 2012 году, Банк России принял положение, согласно которому банки получили новую обязанность по выявлению сомнительных операций и их пресечению. В этом же положении был прописан набор критериев на основании которых операцию можно считать сомнительной.
Ну с того времени, как было опубликовано то положение прошло много времени, бизнесмены стали хитрее, способы оптимизации налогов также стали довольно изощренными, а потому положение в некоторой степени не изжило себя, а требовало доработки. И в 2020 произошли изменения.
Еще в первом квартале текущего года Банк России подготовил документы, которые вносили правки в уже устаревшее положение, они как раз и были призваны модернизировать то, что прописано в положении с 2012 года. Но, первоначальная (мартовская) версия документа, инициировавшего правки не была принята и появилась новая (августовская), о которой мало пишут, но именно она вступит в силу в 2021 году.
Причем в новой (августовской) версии критериев подозрительности стало неожиданно меньше, аж на 24 критерия. Оказалось, что часть признаков действительно исключили, а другие перефразировали.
Самые интересные из новых критериев
Давайте пройдемся по самым интересным новинкам, которые ждут нас в 2021 году, в качестве критериев:
- Дистанционное управление операциями с одного устройства по счетам, которые находятся в разных регионах или принадлежат разным юридическим лицам. Это актуально и по счетам физических лиц.
- Перечисление денежных средств со счета ИП на его же счета, которые были открыты на него, как на физическое лицо.
- Снятие юридическим лицом денежных средств с корпоративной карте в наличной форме, за редкими исключениями, прописанными в законе.
- Списание денежных средств юридическим лицом или ИП в пользу юридического лица, которое занимается продажей товаров и услуг (речь идет об ограниченном списке отраслей, где проходят большие суммы в наличной форме).
- Возврат займа, выдача которого осуществлялась в наличной форме, либо со счета, который был открыт в другой кредитной организации.
- Нестандартно сложный и необычный порядок расчета, не свойственный для конкретного юридического лица или отрасли в целом.
- Расходы НКО и религиозных организаций, не связанные с их целевым видом деятельности и целями, прописанными в уч. документах.
Что думаете о новых критериях и нашли ли еще что-то интересное?
Свое мнение пишите в комментариях. А также не забывайте ставить лайки и подписываться на канал, если статья была Вам интересна.