Фиктивное банкротство – это добровольное обращение должника в суд с ложным заявлением о несостоятельности. Такие действия могут предприниматься физическими лицами или компаниями преднамеренно для того, чтобы незаконно избавиться от #кредитов. Ключевым отличием фиктивного банкротства от обычного является заведомый обман #должника.
Подобные процедуры производит суд в отношении плательщиков, попавших в тяжёлую финансовую ситуацию, если удаётся доказать, что лицо является полностью неспособным к погашению кредита.
Однако, некоторые #компании, намеренно не желая выплачивать что-либо, но имея при себе свободные средства и не находящиеся в крайне трудной ситуации, скрывают свою платёжеспособность и просят суд признать их банкротство. В судебной практике известно довольно много подобных случаев.
Конечно же, эти действия являются незаконными, поскольку производятся для сокрытия денежных средств или ухода от уплаты налогов и прочих задолженностей. В зависимости от уровня финансовых махинаций, за подобные действия может наступить #ответственность, как административная, так и уголовная.
Экономические преступления, связанные с фиктивным банкротством, регулируются Кодексом РФ об административных правонарушениях, если речь идёт о сокрытии небольших сумм, или же Уголовным Кодексом РФ.
Из всего вышесказанного следует, что для определения этого деяния как преступления, нужно наличие двух факторов. Первый – подача ложного заявления. Второй – наличие достаточного количества собственных средств для погашения кредитных обязательств.
Недобросовестные компании прибегают к подобным действиям, чтобы присвоить себе денежные средства, уклониться от уплаты задолженностей, ввести в заблуждение кредиторов и направить #деньги на другие цели.
Выявление попытки проведения фиктивного банкротства осуществляется по нескольким признакам. К ним можно отнести подозрительное финансовое поведение юридических лиц, получение заведомо неподъёмных займов, осуществление подозрительной убыточной деятельности, вывод средств на сторонние счета, большие затраты на ненужные активы и даже осуществление подставных экономических сделок.
Всё это выявляется путём анализа всех экономических документов, договоров, отчётов и прочих бумаг фирмы. Назначенный судом управляющий осмотрит всё до мельчайших деталей, чтобы полностью убедиться в том, что компания неплатёжеспособна, и заявить об этом в Арбитражный суд.
В случае с юридическими лицами банкротство может быть приостановлено до выяснения реального уровня финансового состояния компании и выявления путей к его улучшению. В лучшем случае даже есть возможность продолжения её дальнейшей хозяйственной деятельности.
Наказанием за такие действия может быть административная или уголовная ответственность. Ну и конечно же, если суд установит, что банкротство является фиктивным, то ни о какой реструктуризации долга и ни о каком списании не может идти и речи. Кроме того, плательщик может быть привлечён к субсидиарной ответственности.