Приветствую Вас долгосрочные инвесторы, скоро конец года, и это значит что скоро брокер удержит или будет пытаться удержать с Вас доход со всех операций, которые вы совершили за этот 2020 год. Если к концу года на Вашем счете не будет необходимой суммы и Вы не пополните счет после просьбы брокера, налог не будет удержан и вам придется оплачивать его самостоятельно.
О налоге на доход от инвестиций.
Напомню, если Вы продаете акции, владея ими менее трех лет и получаете выгоду от этой продажи (т.е. продаете дороже, чем купили), то с этой разницы берется налог. Резиденты РФ платят 13%, нерезиденты — 30% налога. Оплату налога за вас сделает брокер, через которого вы совершали операции покупки и продажи ценных бумаг. Для российских акций доход вычисляется, как курсовая разница между ценой покупки и ценой продажи бумаги. Для зарубежных бумаг доход будет состоять не только из разницы между ценой покупки и продажи бумаг, также будет учитываться разница в валютном курсе на момент покупки или продажи бумаг. Если вы владели акциями более трех лет, то вправе рассчитывать на налоговый вычет — это называется ЛДВ — льгота долговременного владения. Она распространяется на прибыль в размере до 3 млн в год.
Как узнать свой налог?
Самый простой способ — попробовать вывести деньги (выводить нужно рубли с рублевого брокерского счета). Попробуйте вывести крупную сумму, превышающую тот налог, который мог быть вам рассчитан. Если вы даже примерно не знаете сумму налога, просто попробуйте вывести большую сумму, 1/4 от депозита. В форме вывода перед итоговой строкой вы увидите сумму своего налога.
Лайфхак: если на брокерском счете нет достаточной суммы, просто включите маржинальную торговлю, попробуйте сделать вывод, посмотрите на налог и закройте окно вывода и не забудьте отключить маржинальную торговлю. Также существует классический способ узнать свой налог — посмотреть в своем налоговом отчете или запросить информацию у брокера.
Как уменьшить налог на доход?
Все очень просто — продавая акцию в убыток и покупая ее вновь, вы снижаете налог на 13% от убытка, полученного по этой акции. Не забывайте, что при этом вы платите двойную комиссию (продали, купили), это должно быть точно оправдано. Пример: 3 сентября на всеобщем хайпе вы купили 30 акций OXY за 135$. Сегодня, 23 октября, прочитав статью, вы продаете эти 30 акций за 115$ и сразу же снова покупаете их. (135 x 30 - 115 x 30 - комиссии) x 0,13 = (4050 - 3450) x 0,13 = 78$ (комиссии я опустил, т.к. они у каждого свои). 78$ — это та самая сумма, на которую уменьшается налог за этот год. Минус: ваша ЛДВ обнулилась и теперь отсчет ЛДВ пойдет заново, с 23 октября (а не с 3 сентября). Если вы долгосрочный инвестор, вас это не должно смутить.
Когда оправдан данный способ?
Подобная операция оправдана, если: → вы являетесь долгосрочным инвестором, а не спекулянтом, т.е. планируете держать эти акции долго, как минимум до нового года (в противном случае, если акция вырастет обратно и вы ее продадите до нового года, вы вернете себе налог, который “вычитали” и потратите деньги на двойную комиссию) → с момента покупки прошло не очень много времени (например, 2-3 месяца), т.к. именно на этот срок вы “отодвигаете” ЛДВ (например, если акции были куплены в январе, то счетчик ЛДВ идет уже 10 месяцев, возможно, не стоит его сбрасывать), если для вас важен именно этот срок 3 года.