Наше государство дает нам льготы, грех этим не воспользоваться. И хотя многих пугает процесс возврата подоходного налога, стоит один раз и навсегда разобраться, чтоб понять, что «у страха глаза велики» . Тем более, что разъясняющих материалов в интернете множество. Моя статья для тех кто хочет САМ.
Итак, спешу Вас порадовать - то, что было просто, стало нереально легко совершенно. Сейчас, когда нас так оберегают от живых очередей, все лучше работают online-сервисы. И декларацию 3-НДФЛ можно заполнить и отправить в личном кабинете на сайте налоговой:
- Раздел «Жизненные ситуации». Все на виду – мимо не пройдете.
- Нажимаете «Подать декларацию 3-НДФЛ» (Налог можно вернуть по основаниям за последние три года. За последний отчетный год делайте это не ранее 1 марта. Так как информация о ваших доходах попадет в налоговую только после сдачи отчетности вашим работодателем.
- В разделы декларации можно попасть только если у Вас есть актуальная ЭЦП. Если ее нет, то при нажатии «Подать декларацию 3-НДФЛ» тут же поступит предложение о ее создании. ЗАПИШИТЕ ПАРОЛЬ! ЭЦП создается быстро. В моем случае в течении дня. Проверяйте нажатием на «Подать декларацию 3-НДФЛ». Провалились внутрь – окей)
- Здесь нужно выбрать: заполнить online или загрузить. Нас интересует первое. Нажимаем.
- Всего 5 шагов к успеху. Действуем по алгоритму.
- Выбираем год, за который представляем декларацию – это год, в котором были понесены расходы. Впервые подаем декларацию – ставим ДА. Определяем свой статус, если резидент – тоже ставим ДА. Нажимаем ДАЛЕЕ.
- На втором шаге нужно проверить все ли источники дохода указаны. Тут два пункта: в пределах РФ и за пределами РФ. Проверяем. Нажимаем ДАЛЕЕ.
- Ставим галочки какими вычетами хотим воспользоваться. Сколько галочек столько надо будет заполнить разделов на четвертом шаге.
- Имущественный вычет – выбираем объект – заполняем стоимость приобретенного жилья, по которому хотим получить вычет (договор купли-продажи), сумма уплаченных процентов за все годы (справку по кредиту можно заказать в личном кабинете на сайте банка где сумма разбита на основной долг и проценты в каждом платеже. Формируется мгновенно в Сбербанке)
- Стандартный вычет – если писали заявление на стандартный вычет в бухгалтерию Вашей организации, то скорее всего он учтен – проверяем.
- Социальный вычет – ставим галочки и вносим суммы по собранным комплектам документов.
- Инвестиционный вычет – сумма, на которую был пополнен инвестиционный счет (справка по ИИС)
- При переносе убытков – сумма из справки от брокера.
Нажимаем ДАЛЕЕ
5. На пятом шаге нужно прикрепить сканы собранных документов. И вот тут нам понадобится пароль. Надеюсь, Вы его записали?) После того как отправите, поступит предложение заполнить заявление на возврат налога. Реквизиты вашего счета так же можно посмотреть в личном кабинете банка.
Конечно же прежде, чем заполнять декларацию нужно собрать все документы и отсканировать. Распишу по самым распространенным ситуациям:
Имущественный вычет:
1. Договор приобретения объекта недвижимости (для готового жилья) либо Договор долевого участия (для новостроек)
2. Свидетельство о гос.регистрации права на объект – выписка ЕГРН
3. Акт приема-передачи квартиры (для новостроек)
4. Если ипотека, то кредитный договор
5. Чеки об оплате, расписка продавца и т.п., либо справка из банка о движении по ипотечному счету (формируется в онлайн-банке)
6. Справка из банка об уплаченных процентах (формируется в онлайн-банке)
Стандартный вычет:
1. Свидетельство о рождении (на каждого ребенка)
Социальный вычет:
В расходы на обучение и лечение в общей сложности можно принять не более 120 000 руб. Исключение составляет дорогостоящее лечение, по которому в расходы берется вся потраченная сумма. При дорогостоящем лечении пациенту выдается справка об оплате с признаком «2».
На обучение
1. Договор на обучение с образовательным учреждением
2. Лицензия образовательного учреждения
3. Платежные документы на оплату обучения (чеки, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и пр.)
На лечение
1. Договор с медицинской организацией
2. Лицензия медицинской организации
3. Чеки об оплате, и/или справка об оплате за услуги (если лечение дорогостоящее, в справке будет указан признак 2)
4. Если оплата производилась за детей, родителей или супруга/супругу – документ, подтверждающий родство:
· свидетельство о браке (вычет за лечение супруга),
· Ваше свидетельство о рождении (вычет за лечение родителей),
· свидетельство о рождении Вашего ребенка (вычет за лечение детей)
Инвестиционный вычет
1. Договор об открытии инвестиционного счета
2. Выписка банка или отчет брокера о пополнении счета
При переносе убытков
1. Справка об убытках за убыточный год (еще выдают вместо такой справки налоговый регистр) - запросить у брокера
Статье ЛАЙК. Возникли вопросы - спрашивайте, я отвечу.