Всем привет! Сегодня речь пойдет о налоговых вычетах - возврате части уплаченных налогов (спойлер статья будет длинная, но полезная), я расскажу простым языком о:
- Принципах работы такого механизма
- Какие они бывают, приложу ссылки с описанием из сайта налоговой.
- Как их получить.
- Мини инструкции и как я это делаю уже 3тий год подряд, почему это просто и доступно для каждого.
Поехали, принцип работы:
В России государство сделало ряд налоговых льгот для своих резидентов, эти льготы позволяют вернуть часть уплаченных налогов обратно.
Проще говоря этот вычет возвращается из уплаченных вами налогов на прибыль - это те 13% процентов, которые вы платите (или ваш работодатель платит за вас) из официальной белой зарплаты или иных источников дохода.
Выше доходы - выше налоги - больше сумму вы сможете вернуть налоговым вычетом.
Посмотреть сумму уплаченных налогов - можно запросив у вашей фирмы в бухгалтерии справку 2 НДФЛ, если у вас несколько источников официального дохода, то общие налоги суммируются.
Налоговый вычет получается в этом году за прошлый календарный год, когда все налоги уже учтены и заплачены - так же в прошлом году должны произойти события по которым вы хотите вычет.
Если начисленных налогов нет - то вернуть налоговый вычет не получиться.
Если размер налогового вычета - больше, чем сумма уплаченных налогов, то можно вернуть только сумму равную сумме уплаченных налогов, а остальная сумма переносится (если срок вычета не прошел, нужно смотреть в каждом вычете отдельно срок давности).
Одновременно можно получать вычет по нескольким причинам - сумма вычета суммируется, но на некоторые типы есть срок давности - например медицина, не более последних 3х лет, как правильно комбинировать вычеты и все последние изменения можно узнать у налоговой, позвонив по горячей линии или прочитав на сайте.
Какие же бывают налоговые вычеты ? Данные беру с сайта налоговой (подчеркнутые предложения ниже содержат ссылки на сайт налоговой, где подробно с примерами описаны правила получения налоговых вычетов, их суммы и сроки действия).
Они делятся на виды (по тем, с которыми сталкивался дам подписи):
Стандартные налоговые вычеты (ст. 218 НК РФ)
- По расходам на обучение (п. 2 ст. 219 НК РФ)- когда платите за своё образование, курсы повышения квалификации, образование, языки и тд.
- По расходам на лечение и приобретение медикаментов (п. 3 ст. 219 НК РФ) - пользуетесь платной медициной, например лечите зубы, делаете платные операции, или покупаете по рецепту дорогие лекарства, сумма вычета делить на несколько категорий на услуги (сумма ограничена) и операции и тп. (сумма не ограничена).
Инвестиционные налоговые вычеты (ст. 219.1 НК РФ) - это актуально для людей, которые занимаются инвестированием в фондовый рынок и распространяется на владение ценными бумагами + (акциями более 3х лет), вычет на ИИС (Индивидуальный инвестиционный счет) типа А или В.
Имущественные налоговые вычеты (ст. 220 НК РФ) - сюда входит покупка квартиры в ипотеку + вычет по процентам из банка.
- продажа имущества;
- покупка жилья (дома, квартиры, комнаты и т.п.);
- строительство жилья или приобретение земельного участка для этих целей;
Профессиональные налоговые вычеты (ст. 221 НК РФ)
- доходы, полученные индивидуальными предпринимателями;
- доходы, полученные нотариусами, занимающимися частной практикой, адвокатами, учредившими адвокатские кабинеты и другими лицами, занимающимися частной практикой;
- доходы, полученные от выполнения работ (оказания услуг) по договорам гражданско-правового характера;
- авторские вознаграждения или вознаграждения за создание, исполнение или иное использование произведений науки, литературы и искусства, вознаграждения авторам открытий, изобретений и промышленных образцов, полученные налогоплательщикам
Мой опыт: Я получал вычеты по трем категориям:
Имущественный вычет с покупки квартиры - при покупке жилья стоимостью свыше 2х миллионов можно получить 260 тыс рублей (13% от 2 млн).
Вычет по процентам ипотеки - я заплатил проценты по кредиту, а банк заплатил по ним налоги с прибыли государству, я их вернул своим налоговым вычетом.
Вычет по медицине - мне оказали услуги в частной клинике, я смог вернуть 13 % от уплаченной суммы, там есть ограничения по категориям обычные услуги (общая сумма за год ограничена), если это операция то 13% от суммы.
Как его получить?
1) Логин и пароль от налогового кабинета - Для начала если у Вас нет логина и пароля от личного кабинета налогоплательщика - его нужно получить подтвердив личность в налоговой, для этого нужен паспорт и ИНН. Делается это личным посещением налогового органа.
2) Подача декларации 3НДФЛ + заявлений и документов в налоговую - Для того чтобы получить налоговый вычет вам необходимо заполнить декларацию 3 НДФЛ, параллельно собрав и подкрепив необходимые документы, написав заявления (под каждый список есть свой перечень документов). После того как все это заполнено и подкреплено вы подаете все документы в налоговую (можно подать документы как лично так и в электронном виде, для этого нужно сделать электронную подпись, у меня был второй вариант), в налоговой 3 месяца происходит камеральная проверка ваших документов, если есть проблемы вам дают отказ, необходимо исправить и отдать декларацию на повторную проверку. Если все окей. Вам начисляют переплату налогов в личном кабинете и выпишите заявление на вывод средств на карту или счет, я указывал карту сбербанка, средства приходят в течении месяца.
Поскольку в заполнении этой декларации очень много нюансов, после нескольких попыток заполнения я сдался и начал пользоваться услугами специализированной компании. Сейчас рынок этих услуг очень развит и не дорог. У меня была НДФЛка от Сбербанка.
Я покупаю средний тариф, где они за меня заполняют декларацию, говорят какие и куда нужно подкрепить документы, предварительно их проверив. В Максимальном тарифе там все под ключ как я понял, но он и стоит в несколько раз дороже, а так можно сколько угодно с ними связываться если не понял инструкцию по онлайн подаче декларации, если с декларацией что-то не так они её переделают, но у меня проблем не возникло, стоило что-то около 1500-2000 р.
Надеюсь мне удалось простыми словами рассказать, что такое налоговый вычет и как его получить. Вам решать как его заполнить самостоятельно или при помощи специалистов. За все время мне удалось вернуть налоги суммой более 300 тыс рублей.
Если информация была полезной поставьте палец вверх и подпишитесь на канал:) Будет много интересного из финансовой тематики.
Другие мои статьи:
Мой план финансовой независимости
Как вести семейный/личный бюджет