Какие вычеты за обучение можно получить?
1. Вычет за оплату собственного обучения. Форма обучения не имеет значения (дневная, заочная и т.п).
2. Вычет за оплату обучения своего ребенка в возрасте до 24 лет только по очной форме обучения (в т.ч усыновленного или опекуна).
3. Вычет за оплату обучения брата или сестры в возрасте до 24 лет и только за очное обучение (в том числе и сводных).
За оплату обучения в каких образовательных учреждениях можно получить налоговый вычет?
- детский сад
- школа или лицей
- центры дополнительно образования (например, курсы повышения квалификации, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.д.)
- учреждения дополнительного образования для детей (например, школа искусств, танцевальная школа и т.д)
- средне-профильные учебные заведения (колледж, техникум и т.п)
- высшие учебные заведения (институт, университет).
Кто может получить налоговый вычет?
Гражданин РФ, который получает официальный доход, облагаемый по ставке 13%.
Если учебное учреждение не государственное?
Государственное учебное заведение или нет, разницы не имеет. Важно, чтобы у этого учебного заведения была лицензия на осуществление образовательной деятельности.
Можно ли получить вычет за частные курсы с преподавателем?
Можно, но только в том случае, если преподаватель зарегистрирован в качестве ИП и у него имеется лицензия на предоставление образовательных услуг, либо при условии, что в гос.реестре содержатся сведения об осуществлении им образовательной деятельности.
Какую сумму налогового вычета можно получить?
1. 120 тыс руб – максимальная сумма расходов за год на собственное образование или образование сестры и брата. Причем в эту сумму учитываются все расходы, на которые можно получить налоговый вычет (например, расходы на лечение и обучение вместе).
2. 50 тыс руб – максимальная сумма расходов за год на оплату образования детей.
Какие нужны документы при оплате собственного обучения?
- договор с образовательным учреждением
- лицензия образовательного учреждение на осуществление деятельности
- платежные документы (чек или квитанция об оплате).
Какие нужны документы при оплате обучения ребенка или брата/сестры?
- договор с образовательным учреждением
- лицензия образовательного учреждение на осуществление деятельности
- платежные документы (чек или квитанция об оплате)
- документ, подтверждающий ваше родство (свидетельство о рождении или документ, подтверждающий факт опекунства)
- справка, подтверждающая очную форму обучения.
*Все документы предоставляются в виде заверенных копий. Но иногда налоговый орган может потребовать оригиналы документов для сверки их подлинности. Поэтому, оригиналы документов так же имейте при себе.
Способ получения вычета через налоговый орган:
1. Необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. Для ее заполнения потребуется справка 2-НДФЛ, ее вы можете запросить у своего работодателя.
2. Подготовить комплект необходимых документов, указанных выше.
3. Предоставить документы и налоговую декларацию в налоговый орган по месту жительства.
4. Заполнить заявление на получение вычета с указанием перечня предоставленных документов.
Способ получения налогового вычета через работодателя:
1. Подготовить необходимые документы из списка.
2. Предоставить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на получение вычета, с приложением документов.
3. Дождаться подтверждающего уведомления вашего заявления от налогового органа. Срок рассмотрения заявлений составляет 30 дней.
4. Предоставить полученное уведомление своему работодателю. Это уведомление будет служить основание не удерживать с вашего дохода налог.
Способ получения налогового вычета через «личный кабинет»:
1. Заходите в личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/
2. Выбираете графу «Жизненные ситуации», далее «Подать декларацию 3-НДФЛ».
3. Далее выбираете «Заполнить онлайн» или «Загрузить», если у вас уже есть заполненная декларация. Удобнее и быстрее это сделать онлайн, так как в личном кабинете уже есть вся необходимая информация по вам, включая 2-НДФЛ.
4. Заполняете все запрошенные данные и подкрепляете собранные документы в виде скана.
*Важно! Для подачи декларации онлайн через личный кабинет, вам потребуется специальный код для доступа. Его вы можете получить в налоговом органе по месту жительства. Предоставляют его сразу же, в день обращения.
Через какое время можно получить деньги?
По законодательству налоговая служба осуществляет проверку ваших документов в течении 3х месяцев. Если проверка не выявит ни каких нарушений, деньги поступят на указанный счет в течение 30 дней. Т.е, около 4х месяцев с момента регистрации вашего заявления в налоговом органе.