Количество наших соотечественников, которые обзавелись индивидуальным инвестиционным счетом, растет из-за дня в день. При этом многие начинающие инвесторы, которые только открыли собственный инвестиционный счет или лишь планируют это сделать, задаются вопросом о том, можно ли на ИИС покупать валюту. Именно на этот вопрос мы подробно ответим далее.
В сама начале требуется сказать о том, что основная причина невероятной популярности ИИС среди наших сограждан заключается в том, что владение подобными счетами позволяет рассчитывать на получение налоговых льгот. Сами ИИС были введены отечественным правительством с целью привлечения наших сограждан к инвестиционной деятельности. Так как единственной валютой, которая официально используется на отечественном рынке, является рубль, то ИИС, в соответствии с отечественными законами, можно открывать лишь в рублях.
Что касается пополнения ИИС, то оно также возможно лишь в отечественной валюте. Вам следует знать о том, что наличие упомянутых ограничений у ИИС тесно связано с возможностью их владельцев претендовать на получение налогового вычета. Если бы закон разрешал открыть ИИС не только в рублях, но и в иностранных валютах, то из-за постоянного изменения валютных котировок могли бы возникнуть определенные трудности с вычислением размера налогового вычета первого типа. Именно по этой причине закон допускает использовать в качестве основной валюты ИИС лишь рубли.
Владельцы ИИС могут воспользоваться одним из следующих типов налогового вычета:
- Налоговый вычет первого типа является самым востребованным среди отечественных инвесторов. Он дает возможность получить компенсацию части удержанного с вас в прошлом году налога. Для получения этого вычета вы в обязательном порядке должны пополнить счет, а также обладать официальным доходом, с которого ранее был удержан НДФЛ. Отечественный закон ограничивает предельный объем компенсации в рамках первой разновидности налоговой льготы 52 тысячами рублей.
- Второй тип налогового вычета является менее востребованным. Такой налоговый вычет обычно используют те инвесторы, которые вложили в различные активы крупный капитал и рассчитывают на получение внушительной прибыли. Суть второй разновидности налогового вычета заключается в том, что при закрытии ИИС и продаже активов с инвестора не будет взыматься подоходный налог, что позволит ему максимизировать собственную прибыль.
Вам полезно будет узнать о том, что подходящий тип налогового вычета инвестор может выбрать как сразу после открытия ИИС, так и непосредственно перед его закрытием. Профессионалы рекомендуют не спешить выбирать тип вычета и тщательно обдумать свое решение, чтобы получить максимальную выгоду.
Можно ли на ИИС покупать валюту. Действующие правила
Несмотря на запрет использовать для пополнения индивидуальных инвестиционных счетов зарубежные деньги, действующие нормы законодательства позволяют вам покупать валюту на отечественных биржах.
Возможность приобретения зарубежных денег для владельцев ИИС была предусмотрена не просто так, а для того чтобы у них была возможность приобретать иностранные акции и облигации. Дело в том, что на биржевых площадках за рубли продают лишь те ценные бумаги, эмитентами которых являются отечественные компании. Иностранные акции и облигации, как правило, реализуются за валюту тех государств, под юрисдикцией которых находится их эмитент.
Таким образом, если вы приняли решение приобрести акции той или иной немецкой или французской фирмы, то сначала вам потребуется приобрести евро, а затем вы сможете использовать иностранную валюту для покупки зарубежных ценных бумаг. Вам полезно будет узнать, что в соответствии с действующими правилами конвертация рублей в иностранные валюты осуществляется по биржевому курсу на момент совершения операции. Сама конвертация валюты осуществляется по предельно простой схеме:
- Прежде всего вам необходимо пополнить инвестиционный счет рублями.
- Далее необходимо использовать рубли для приобретения необходимой вам иностранной валюты.
- На завершающем этапе вы сможете использовать приобретенную валюту для покупки иностранных ценных бумаг.
Отдельного упоминания заслуживает тот факт, что несмотря на возможность приобретать иностранные валюты, хранить их на инвестиционном счете и использовать в качестве актива настоятельно не рекомендуется. Дело в том, что в соответствии с действующими правилами продажа любого актива, в том числе и иностранной валюты, приводит к автоматическому закрытию индивидуального инвестиционного счета. Таким образом, чтобы не допустить досрочного закрытия инвестиционного счета и тем самым не лишиться права на налоговый вычет, вам придется долго хранить приобретенную валюту.
Так как валютные котировки постоянно меняются, ситуация может сложиться таким образом, что продать валюту в итоге вам придется дешевле, чем вы ее приобрели. Кроме того, не следует забывать о том, что при обратной конвертации валюты в рубли с вас будут удержаны комиссионные сборы.
Для чего нужна валюта на ИИС
Так как на роль актива иностранная валюта не подходит, единственным вариантом ее применения является приобретение иностранных ценных бумаг. Следует упомянуть о том, что владельцам ИИС доступен широкий перечень зарубежных активов, владение которыми может приносить высокий доход.
Отдельного упоминания заслуживает тот факт, что в соответствии с нормами действующего законодательства владельцы ИИС могут приобретать лишь те иностранные акции и облигации, которые реализуются на московской и санкт-петербургской биржевой площадке. Чтобы понять, насколько выгодным для вас является приобретение тех или иных иностранных акций, вам потребуется учитывать целый ряд дополнительных факторов, таких как:
- Текущие котировки валюты, в которой номинирована акция по отношению к рублю.
- Комиссионные сборы, которые будут с вас удержаны при конвертации валюты.
Как вывести валюту со счета
Как мы говорили ранее, единственной валютой ИИС являются рубли. По этой причине если на вашем инвестиционном счете есть валюта, которую вы планируете вывести, то ее потребуется сначала перевести рубли. При осуществлении этой операций с вас в обязательном порядке будут удержаны комиссионные сборы.
Вывести лишь хранящуюся на счете валюту вы не сможете, так как правила не позволяют выводить лишь часть денег с ИИС. Таким образом, вам потребуется продать не только валюту, но и все остальные активы, а затем вывести деньги с ИИС, после чего он будет закрыт. Выполнять данную операцию до истечения трехлетнего срока с момента открытия ИИС не рекомендуется, так как в этом случае вы лишитесь права на налоговый вычет.
Если вы желаете зарабатывать на спекулятивных операциях с иностранной валютой, то вам следует вместо ИИС открыть обычный брокерский счет, который больше подходит для этих целей. При этом требуется понимать, что для владельцев брокерских счетов не предусмотрены какие-либо налоговые льготы. После открытия брокерского счета вы сможете не только свободно продавать и покупать валюту, но и совершать спекулятивные операции с различными ценными бумагами.
Что касается спекулятивных операций, то вам следует понимать, что они являются довольно рискованными. Валютные котировки обладают очень высоким уровнем волатильности, которая и позволяет получать высокий доход от спекуляций. При этом для составления прогноза изменения валютных котировок необходимо учитывать огромное количество факторов, что требует наличие у инвестора определенного опыта и навыков. Аналогичная ситуация складывается и при совершении спекулятивных операций с ценными бумагами.
Если вы являетесь новичком, вы с высокой долей вероятности просто не сможете составить точный прогноз изменения котировок, а, следовательно, вместо желаемой прибыли получите убытки. Таким образом, более безопасный вариант заработка для новичков заключается в инвестировании в различные активы на длительный период времени.
