Открытие расчетного счета — важный этап для ИП и ООО, начинающих деятельность. Через него впоследствии будут проводиться расчеты с контрагентами, уплата налогов и взносов в фонды. Налоговая и банк могут временно лишить вас доступа к деньгам фирмы за частое снятие крупных сумм, недоплату в бюджет, переводы физлицам вне зарплатного проекта и ряд других нарушений.
Чтобы узнать, из-за чего счет могут «заморозить», и как все исправить, прочтите статью — Блокировка расчетного счета налоговой или банком: как не лишиться доступа к деньгам фирмы. Снять блокировку счета. Ниже перескажу основные тезисы.
Кто и почему может заблокировать счет ИП или ООО
Решение о приостановке операций по расчетному счету может принять как служба безопасности банка, так и налоговый инспектор. Это парализует работу: вы не можете расплатиться с поставщиками, сотрудниками, снять наличные на хозяйственные цели и т.д.
Блокировка расчетного счета налоговой происходит в следующих случаях:
- не уплачен штраф, пеня, сам налог;
- отсутствует декларация за отчетный период;
- нарушены правила ведения электронного документооборота.
Банк может инициировать проверку и на время «заморозить» счет, если какие-то операции покажутся сотрудникам службы безопасности подозрительными или не имеющими экономического смысла либо если есть признаки участия в «отмывании» денег. Чтобы доказать, что вы чисты перед законом, придется документально подтвердить легальность доходов и обосновать расходы.
Вот частые причины блокировки расчетного счета банком:
- в реестре ИП или юрлиц содержится недостоверная информация;
- вы перечисляете деньги физлицу вне зарплатного проекта;
- налоги составляют менее 0,9% от дохода.
ФНС может прислать уведомление о приостановлении финансовых операций по расчетному счету или разместить сведения на своем сайте. Банки часто отправляют смс, почтовые извещения. Вы можете самостоятельно проверить состояние расчетного счета с помощью специализированных сервисов.
Можно ли пользоваться заблокированным счетом и как его разблокировать
Если заблокирована определенная сумма, остальными деньгами можно распоряжаться свободно. Если счет со всем, что на нем было, использовать средства не получится.
- Если блокировка произошла по инициативе налоговой, открыть новый счет ни в текущем, ни в другом банке вы не сможете.
- Если счет «заморозил» банк, то средства можно вывести на р/с контрагента, перед которым у вас есть финансовые обязательства (нужно подтвердить документально) или осуществить перевод по исполнительному листу. Но самый правильный подход — выяснить, что показалось СБ подозрительным, документально подтвердить, что вы не замешаны ни в чем незаконном, и вернуть полный доступ к деньгам фирмы.
Налоговая не всегда законно блокирует счета, случаются и ошибки. Решение инспектора можно оспорить.