Продаем жилье. Материнский капитал использован. В прошлой статье мы говорили о распределении долей между членами семьи. И касались темы т.н. «свежей собственности». Это вопрос налогов. Сегодня раскроем эту тему подробнее.
«Свежая» собственность при материнском капитале. Налоги.
Итак, Вы составили Соглашение о распределении долей – это новый документ. Поэтому возникают налоги на доходы физлиц с продажи. 13%-ным налогом облагаются как взрослые, так и дети.
Ситуация: семья «выросла», стало 2 родителя и 2 ребенка, и решила расширить свою жилплощадь.
Взрослые изначально покупали недвижимость с привлечением ипотечных средств на двоих в общую долевую или в общую совместную собственность. Их основание владения будет все также год покупки и оформления жилья.
После Соглашения о распределении долей «стало» 4 продавца: 2 взрослых и 2 детей. При этом, у детей, в отличие от родителей, владение - с даты регистрации Соглашения о распределении долей.
С января 2016 года срок владения и распоряжения недвижимостью без уплаты налогов равен 5 годам. Продавая ранее этого срока, клиент должен быть в курсе, что в будущем календарном году к нему придет “письмо счастья” – с налогами.
При этом, налоги на доходы физлиц за детей платят их родители.
Еще важный нюанс в примере: жилье продаем для расширения. По закону продажа детских долей возможна только с одновременной покупкой, и никак иначе.
Родители с заработной платы платят в бюджет 13% - понимаем, что хоть немного, но можем уменьшить налогооблагаемую базу. Для этого необходимо успеть продать и купить, именно зарегистрировать собственность в один налоговый период (календарный год с 01 января по 31 декабря).
Один раз в жизни Вы можете претендовать на налоговый вычет (“возврат”) с покупки недвижимости, а именно с 2.000.000 рублей. Не все могут претендовать на такую льготу. Только официально трудоустроенные граждане.
Резюмируем: если Вы продаете/покупаете жилье и при этом Вы официально трудоустроены, можете рассчитывать на законное почти полное или частичное «сведение к нулю» налогов.
Мой коллега риэлтор, зная трудоустройство своих клиентов и проконсультировав в таком вопросе, Вы снова поможете сберечь клиенту бюджет, а также увеличите доверие к вам как к специалисту.
Не всегда налоги можно свести к полному нулю. Все зависит от заработной платы, от цифр покупки (фактически понесенных расходов) и цифры начисленного налога. За одного взрослого, за взрослого плюс за 2-их детей. Если родители оба трудоустроены официально, могут оба супруга подать декларации, за себя и за ребенка/за детей.
У одной клиентки мы “зачли”/вернули сумму вычета за один год (заработная плата более 100.000 рублей), в другом примере клиента с официальной заработной платой в 15.000 рублей - продолжаем возвращать и собирать.
Лайфхак: все документы покупки, продажи, расходы и доходы всё нужно прикрепить к одной декларации.
Декларацию можно заполнить самостоятельно, но я рекомендую нанимать налогового консультанта. Контактом делюсь с клиентом. Стоимость услуги примерно 2.000 рублей.
Наблюдаю за коллегами, которым самим нравится заполнять и они исключительно разбираются в налогах с недвижимостью. Сами выполняют эту услугу для своего клиента продавца, или делают такую услугу в качестве скидки/подарка. На личное усмотрение.
До новой встречи!
В следующей статье поговорим об органах опеки при продаже жилья.
С любовью и благодарностью, Дина Макрова!