❓ Проблема:
ООО «Альфа» реализовала товары ООО «Бета». Ранее, ООО «Бета» поставило товары ООО «Альфа». Стороны решили произвести встречный взаимозачет однородных требований, на что бухгалтер создал документ «Корректировка долга» и сделал следующие проводки:
ℹ ООО «Альфа» находится на УСН с объектом обложения «Доходы». Согласно действующему законодательству Доход возникает на дату оплаты или на дату взаимозачета встречных требований. Но в КУДиР, в раздел I, сумма (55100+8520+6570+1430)= 71 620,00 не попадает.
✅ Решение:
Необходимо зачитывать встречные требования через Вспомогательный счет, в нашем случае, это будет 76.09. Для этого на вкладке «Вспомогательный счет» необходимо выставить следующие данные:
Договор можно указать любой, а «документы расчетов с контрагентом» указать ссылку на текущий документ корректировки долга. В итоге будем иметь проводки:
И вот она наша запись в КУДиР:
