В каком случае при продаже жилья НЕ нужно платить налог?
1. Для имущества, приобретенного до 01.01.2016г, и при условии, что вы владеете им более 3х лет. При продаже такого имущества полученный доход освобождается от уплаты налогов.
2. Для имущества, приобретенного после 01.01.2016г, так же установлен минимальный срок владения – 3 года. Но, освободить доход при продаже такого имущества можно только в следующих случаях:
- если право собственности на имущество получено вами в порядке наследования или дарения от близки родственников (родители, дети, супруги);
- если право собственности получено в результате приватизации;
- если право собственности получено в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
3. Во всех других случаях минимальный срок владения недвижимостью для освобождения от налогов, составляет – 5 лет.
Сколько можно вернуть?
1 млн руб – максимальная сумма, на которую может быть уменьшен доход от продажи жилых домов, квартир, комнат, земельных участков и т.п.
250 тыс руб – максимальная сумма, на которую может быть уменьшен доход от продажи прочего имущества (гараж, автомобиль, нежилое помещение).
Как это работает, разберем на примере:
Пример1: Допустим, вы продали квартиру за 3 млн руб, купленное вами в 2017г. Вы владели им менее 5 лет и под условия освобождения от налогов оно не подходит.
Расчет: 3 000 000руб – 1 000 000руб = 2 000 000 руб – облагаемый доход.
2 000 000 руб * 13% = 260 000 руб – сумма налогового вычета.
Пример2: Допустим, вы продали ту же квартиру за 3 млн руб, которую покупали в 2017г за 2 500 000 руб. Но, тогда, при покупке, вы не подавали налоговую декларацию на возврат налогового вычета.
Расчет: 3 000 000 руб – 2 500 000 руб = 500 000 руб. – облагаемый доход.
500 000 руб * 13% = 65 000 руб – сумма налога.
Какие необходимы документы для получения вычета?
1. Выписки из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним (ЕГРП).
2. Договор купли-продажи.
3. Платежные документы и Акт о передачи прав собственности (в случае, если вы уменьшаете сумму продажи на сумму расходов, т.е. покупки).
*Все документы предоставляются в виде заверенных копий. Но иногда налоговый орган может потребовать оригиналы документов для сверки их подлинности. Поэтому, оригиналы документов так же имейте при себе.
Способ получения вычета через налоговый орган:
1. Необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ. Для ее заполнения потребуется справка 2-НДФЛ, ее вы можете запросить у своего работодателя.
2. Подготовить комплект необходимых документов, указанных выше.
3. Предоставить документы и налоговую декларацию в налоговый орган по месту жительства.
4. Заполнить заявление на получение вычета с указанием перечня предоставленных документов.
Способ получения налогового вычета через работодателя:
1. Подготовить необходимые документы из списка.
2. Предоставить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на получение вычета, с приложением документов.
3. Дождаться подтверждающего уведомления вашего заявления от налогового органа. Срок рассмотрения заявлений составляет 30 дней.
4. Предоставить полученное уведомление своему работодателю. Это уведомление будет служить основание не удерживать с вашего дохода налог.
Способ получения налогового вычета через «личный кабинет»:
1. Заходите в личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/
2. Выбираете графу «Жизненные ситуации», далее «Подать декларацию 3-НДФЛ».
3. Далее выбираете «Заполнить онлайн» или «Загрузить», если у вас уже есть заполненная декларация. Удобнее и быстрее это сделать онлайн, так как в личном кабинете уже есть вся необходимая информация по вам, включая 2-НДФЛ.
4. Заполняете все запрошенные данные и подкрепляете собранные документы в виде скана.
*Важно! Для подачи декларации онлайн через личный кабинет, вам потребуется специальный код для доступа. Его вы можете получить в налоговом органе по месту жительства. Предоставляют его сразу же, в день обращения.
Через какое время можно получить деньги?
По законодательству налоговая служба осуществляет проверку ваших документов в течении 3х месяцев. Если проверка не выявит ни каких нарушений, деньги поступят на указанный счет в течение 30 дней. Т.е, около 4х месяцев с момента регистрации вашего заявления в налоговом органе.
В каком случае нельзя получить налоговый вычет?
В случае, если сделка купли-продажи имущества состоялась между близкими родственниками (супруги, родители, дети).