🚩Льгота 3 года: Как не платить налоги с инвестиций

В предыдущем выпуске рубрики "Миллион с нуля" я затронул тему налогов по ETF. И было задано несколько дополнительных вопросов, в том числе касающихся льгот за долгосрочное владение ETF и валютной переоценки стоимости активов.

И давайте побеседуем на эту тему подробнее.

1) Да, действительно - как и в случае с акциями (в том числе американскими), если вы держите паи ETF более 3 лет, вы освобождаетесь от налога на прирост капитала. Главное условие для этой льготы за долгосрочное владение - инструменты долны быть в листинге российских бирж (Московской и СПБ-биржи).

Именно поэтому я не советую рассматривать ИИС типа Б, даже если у вас нет "белой зарплаты". С ИИС типа А все ясно: есть "белая зарплата" - используем бонусы возврата налога. Но так как вы и так освобождаетесь от налога по долгосрочным инвестициям, я не вижу смысла в типе Б, если вы не собираетесь часто продавать активы и спекулировать на счете.

Я редко упоминаю об этой льготе, потому что в моем понимании она и так подразумевается, если вы инвестируете на длительный срок: от 3 лет минимум.

2) Валютная переоценка действительно имеет место быть при инвестиции в валютные активы, но ее значение часто... переоценивают, извиняюсь за каламбур. Ведь она учитывает ваш доход в рублях. А разве не повышение дохода в рублях путем защиты от девальвации мы рассматриваем, покупая валютные активы?

Приведу конкретный пример:

- Вы купили ETF за 100$ или 7500 рублей (берем для простоты курс 75₽ за 1$).

- Прошло 2 года - менее 3 лет, льготы нет.

- Доллар вырос до 100₽, пай упал до 90$.

- Вы продали пай ETF по цене 90$ или 9000₽

- Ваш убыток в долларах 10$, ваш доход в рублях 1500₽ (9000₽ - 7500₽).

У вас возникает доход в рублях при убытке в долларах - та самая валютная переоценка.

Но ведь вы получили доход в рублях! Если бы вы покупали тот же ETF (или те же американские акции на Мосбирже) за рубли, ситуация была бы точно такой же. И налог был бы таким же. И результат.

Если вы фактически получаете доход в рублях, то не стоит бояться валютной переоценки.

Но также стоит задать себе вопрос: зачем вы будете продавать свои активы с убытком в долларовом выражении? И зачем вы будете продавать их ранее 3 лет?

Удачи в инвестициях!

#миллионснуля #фнс #налоги #инвестиции #деньги