«Что-то много мы стали платить налогов!». С этих слов часто начинаются увлекательные, но не очень веселые приключения многих российских бизнесменов.
Мнимые сделки – сделки, заключаемые для вида, без намерения их выполнять. Например, ООО продает оборудование стороннему лицу, и сразу же берет оборудование у этого лица в аренду, при этом деньги за оборудование не перечисляет.
Притворная сделка – ничтожная сделка, заключаемая с целью прикрыть другую сделку. Так, например, участник ООО дарит свою долю другому участнику, прикрывая фактическую продажу своей доли в нарушение правил преимущественного выкупа.
В практике проверяющих органов разработаны очень четкие критерии, по которым выявляются мнимые и притворные сделки:
🔸Зависимые, близкие и родственные связи между участниками сделки;
🔸Совпадающие юридические адреса сторон сделки;
🔸Совпадение учредителей компаний, заключающих сделку;
🔸Необоснованное затягивание исполнения обязательств по сделке.
Не разглашая никаких секретов, подскажу, что родство до «седьмого колена», юридические адреса, фамилии учредителей, иные признаки, по которым сделка может вызвать подозрение, проверяющие сейчас находят в течение нескольких минут, не выходя из кабинета. Приближается время, когда все наши сделки смогут мониторить в режиме реального времени.
Схемы абсолютного большинства сделок хорошо знакомы контролирующим органам, и выявление абсолютного большинства таких сделок не представляет труда.
Участие в мнимых и притворных сделках, помимо очевидных угроз деловой репутации, финансовому благополучию и даже свободе, несет также систему обязательств, которые не всегда могут быть отменены в результате признания такой сделки ничтожной. Поэтому каждый участник такой сделки рискует потерять все выгоды от нее.🤷🏼♀️
В итоге из своей богатого опыта в бизнесе могу сделать вывод, что действующее законодательство и так дает большие возможности работать и зарабатывать хорошие деньги, не нарушая закон. Не стоит искать себе приключения, последствия которых вас не порадуют.
Сомневаетесь, как правильно поступить в сложной ситуации? Пишите мне в директ, я подскажу правильный выход.🤗