В связи с мировым кризисом, начавшимся в 2014 году и продолжающимся по сей день, покупка подержанных арендованных автомобилей становится все более популярной коммерческой операцией. Количество россиян, которые могут позволить себе купить автомобиль в салоне, не так велико. Многие покупатели также ограничены тем, что стоимость нового автомобиля сразу же снижается, как только автомобиль покидает демонстрационный зал. Поэтому аренда автомобилей с пробегом выгодна как арендодателям, так и их клиентам.
Что такое лизинг подержанного автомобиля
Английское слово "лизинг" переводится как "аренда". Однако в российской действительности эти термины не идентичны. Лизинг в нашей стране - это скорее один из видов лизинговых отношений, когда лизингодатель вкладывает деньги в приобретение некоторого имущества, а лизингополучатель им пользуется.
Принципы лизинговых отношений регулируются главой 37 ГК РФ, федеральным законодательством (Закон "О финансовом лизинге (лизинге)" № 164-ФЗ от 29.10.1998 г.) и рядом других законодательных актов.
Изначально лизинг в России был призван способствовать развитию бизнеса путем дополнения или обновления основных ресурсов организации.
После внесения поправок в Закон "Об аренде" Государственной Думой в 2010 году появилась возможность пользоваться услугой не только для предпринимателей, но и для бюджетных учреждений и даже частных лиц.
По сути, лизинг - это долгосрочная аренда имущества с правом его выкупа.
Данная услуга связана с приобретением всех неиспользуемых предметов, включая транспортные средства:
- новые машины;
- арендованная машина с пробегом;
- Грузовики;
- крупные машины (строительство, сельское хозяйство и т.д.).
Поскольку многие россияне (физические лица и ИП - представители небольших компаний) имеют ограниченные финансовые возможности, некоторые лизинговые компании готовы помочь в приобретении автомобилей с пробегом. Кроме того, ряд компаний осуществляют так называемые лизинговые изъятия - автомобили, которые отбираются у арендаторов, не выполняющих свои обязательства.
В нынешней экономической ситуации лизинг подержанных автомобилей является лучшим вариантом для граждан или предпринимателей, которые пытаются сократить расходы на расширение своего бизнеса или просто ищут "доступный" автомобиль. Многие из них считают, что такой автомобиль прошел регулярное техническое обслуживание, поэтому его покупка безопаснее, чем покупка "кошки в мешке" на авторынке.
Наиболее популярной отраслью деятельности лизинговых компаний является использование в лизинге грузовых вагонов. Это по многим причинам:
- Среднему предпринимателю очень сложно заплатить большую сумму за грузовик;
- банки не готовы кредитовать такие покупки;
- сумма потребительского кредита недостаточна.
В нынешней ситуации лизинг подержанного автомобиля является единственным вариантом для IE или компаний, которые только начинают развиваться на рынке.
Покупки через лизинг
По словам водителей, продажа автомобиля в лизинг является одним из способов приобретения автомобиля, не требующим немедленной оплаты полной стоимости. Эта услуга позволяет сэкономить много денег, купив автомобиль с пробегом, а также позволив приобрести автомобиль в конце срока действия договора или в течение срока его действия (у третьей стороны).
Перед покупкой подержанного автомобиля в лизинг необходимо определить некоторые особенности данной сделки:
- Возрастной ценз машины. Каждое предприятие устанавливает свои временные рамки в зависимости от страны производства. Для автомобилей из Европы, США, Южной Кореи и Японии максимальный возраст обычно не превышает 7 лет, для автомобилей российского производства или стран СНГ - до 3 лет. Подержанные китайские лизинговые компании обычно не выделяют средства на подержанные автомобили.
- Финансовый риск - по мере того, как автомобиль "стареет", риск для арендодателя возрастает, поэтому условия договора становятся более жесткими: авансовый платеж (до 40%) и чуть больше ежемесячных платежей.
- Ограничение на продавца: лизинговые компании покупают автомобили не у физических лиц, а у организаций, уплачивающих НДС.
Учитывая эти особенности, некоторые покупатели, скорее всего, считают, что лучше взять кредит, чем покупать подержанный автомобиль в лизинг. Многие даже считают лизинг одним из кредитных эквивалентов. Однако, сравнивая два способа покупки автомобиля, мы видим, что большинство преимуществ все еще остается на стороне лизинга. Особенно, когда речь идет о юридических лицах.
Приобретение автомобиля для компании
Предприниматели всегда будут заботиться о финансовой прибыли. И если владелец бизнеса заинтересован в аренде автомобилей с пробегом для юридических лиц, то становится понятно, что экономия - один из его приоритетов. Каковы основные преимущества лизинга для компаний?
Во-первых, это:
- - Крайне сжатые сроки обработки: автомобили, используемые в корпоративном лизинге, часто выдаются в течение одного рабочего дня, в отличие от автокредитов, где только проверка платежеспособности клиента может занять несколько месяцев.
- - Краткий список необходимых документов. При покупке подержанного автомобиля в лизинг юридическим лицам, условия очень выгодные: бухгалтерская транскрипция, заполнение банковских форм, составление технико-экономического обоснования, анализ движения денежных средств не нужны.
- - Простые бухгалтерские операции в бухгалтерии.
- - Экономия по налогам, возникающая в результате классификации лизинговых платежей как расходов (чем больше сумма расходов, тем меньше налог).
- - Экономия на прямом налоге на недвижимость.
Эти виды экономии важны для компаний и ИП, пользующихся общей (включая НДС) или упрощенной (доход минус затраты) системой налогообложения. Аренда подержанных автомобилей юридическим лицам, работающим в специальных режимах (ЕНВД, ПСН и УСН) с "доходным" субъектом, не так выгодна.
В отличие от банков, большинство компаний, предлагающих юридическим лицам лизинг подержанных автомобилей, имеют только два основных требования к заемщикам: Их компания должна была быть прибыльной и зарегистрирована как минимум год назад.
Не каждая лизинговая компания будет финансировать покупку автомобиля для старт-ап компании.
Покупки для отдельного человека
При оформлении покупки автомобиля в субаренду для физических лиц лизинговые компании также требуют минимальный пакет документов. Как показывает статистика, арендодатели гораздо больше готовы финансировать покупку, чем банки. Сделка совершается в течение 1-5 дней, в зависимости от условий конкретной компании.
Возможность аренды автомобиля с пробегом для физических лиц интересна тем, что эта услуга не влияет на кредитную нагрузку гражданина. Покупатель может воспользоваться банковскими кредитными продуктами - ипотечными, образовательными и другими.
Кроме того, лизинг подержанных автомобилей для частных лиц позволяет клиентам с ограниченными финансовыми возможностями стать владельцами автомобилей более высокого класса, а также снизить сумму, которую придется вложить в покупку на первом этапе, включая стоимость в ежемесячные лизинговые платежи:
- страховой полис;
- федеральные сборы;
- услуги по регистрации автомобилей в ГИБДД;
- дополнительное оборудование.
Если гражданин достаточно уверен в себе, а также является владельцем компании, то более выгодно рассмотреть возможность регистрации в компании статуса нового автомобиля.
Лизинговые организации в Российской Федерации
Среди общего числа лизинговых сделок основная часть приходится на лизинг транспортных средств. Такой вывод можно сделать из рейтинга лизинговых компаний: в первую десятку вошли те, кто финансирует покупку автомобилей. По мнению рейтингового агентства RAEX, наибольшей популярностью пользуются компании с капиталом:
- ВТБ Лизинг;
- VEB-лизинг (готов к сотрудничеству с предпринимателями, предприятия которых работают уже 1 месяц);
- СБЕРБАНК-ЛИЗИНГ;
- Государственная компания, занимающаяся лизингом транспорта (в частности, специализирующаяся на грузовых автомобилях);
- Европлан.
Для того, чтобы увидеть распределение позиций в рейтинге, можно воспользоваться таблицей, опубликованной на сайте RAEX.
Сейчас эксперты говорят об относительной стабильности лизингового рынка. В целом лизинговые компании адаптировались к экономической ситуации, хотя не все из них придерживаются одной и той же стратегии. Условия предоставления услуг зависят от выбранной лизинговой компании. Некоторые из них увеличивают объем финансирования и облегчают условия договора, другие, наоборот, уменьшают размер субсидий и ужесточают требования к заказчикам.
Время от времени Министерство промышленности и торговли инициирует различные программы государственной поддержки лизинга легковых автомобилей. Кроме того, лизинговые компании и официальные автодилеры предлагают хорошие скидки. Наверное, по этим причинам этот сегмент автомобильного рынка функционирует более оживленно, чем другие.