Каждый бизнес требует инвестиций. Эта неизменная истина выражается еще яснее, когда речь идет о крупном бизнесе. Для получения большой прибыли физическим лицам и организациям необходимо привлекать дополнительные средства извне. Наиболее распространенными формами получения дополнительных активов являются кредиты и лизинг.
Для некоторых граждан эти два понятия кажутся взаимосвязанными. Другие считают, что они идентичны, или что один исходит от другого. Ни одна из этих точек зрения не верна. Разница между кредитом и лизингом очень важна, поэтому эти инструменты нельзя использовать вместе.
В чем разница между кредитом и лизингом?
В банковском сегменте существует множество кредитных программ. Лизинг является одной из финансовых организаций, которая до сих пор используется среди своих клиентов. Специалисты консультируют по вопросам использования лизинга, так как он выгоден клиенту, когда речь идет о крупных активах, которые трудно приобрести по договору купли-продажи.
Основное различие между лизингом и кредитом заключается в том, что в первом случае это длительный лизинг с возможным правом выкупа. Во втором случае речь идет о приобретении основных средств с выплатой их стоимости частями и с процентами. Кредит всегда дороже, чем аренда, когда речь идет о крупных активах.
Лизинг, перевод с английского - в аренду
Лизинг - один из продуктов финансовой организации, для которой кредит выдается на приобретение основных средств. Основные активы включают: специальные машины или оборудование, аренда помещений, автомобиль.
Лизинг является наиболее эффективным методом развития любой компании. С помощью этого продукта вы можете расширить производство вашей компании, купить новое оборудование, купить необходимое оборудование, арендовать помещение.
Суть лизинговых организаций заключается в том, что они покупают часть имущества самостоятельно и передают его третьим лицам на неопределенный срок. Однако продавец, у которого организация купит недвижимость, выбирает третью сторону. Третьим лицом будет клиент лизинговой организации.
По договору лизинга заемщик оплачивает стоимость имущества, приобретенного финансовой организацией, и проценты по кредиту. По истечении срока действия договора приобретенное имущество становится собственностью заемщика. Обязательство не является обязательным при регистрации договора аренды. Долгосрочные платежи уменьшают сумму платежа и позволяют использовать необходимые средства.
Преимущество лизинга заключается в том, что этот финансовый инструмент имеет долгосрочный лизинг и кредит. Лизинг более выгоден, чем различные кредитные схемы:
- Ипотека (кроме социальной ипотеки).
- Автокредитование (автомобили от среднего до высшего класса).
- Потребительский кредит для развития бизнеса.
Последний продукт из списка учитывается при покупке оборудования и других незначительных потребностей. В этом случае стоимость лизинга практически бесспорна. В договоре аренды получатель может указать оборудование, которое он должен приобрести. Можно также указать конкретного продавца необходимого оборудования. В случае ссуды это невозможно.
Основные положительные моменты при заключении договора лизинга
Индивидуальные предприниматели, юридические фирмы уже давно используют такой банковский продукт, как лизинг. Это выгодно и удобно. Однако, эта программа также подходит и для отдельных лиц. Чтобы определить преимущества и понять данный финансовый продукт, сначала необходимо рассмотреть "за" и "против". Среди преимуществ лизинга можно выделить:
- Наличие льгот.
- Лояльные требования клиентов.
- Гибкая система погашения задолженности.
- Хорошие условия для тех, кто только начинает свой бизнес.
- Дополнительные услуги.
- Минимальная процентная ставка.
- Небольшая сумма вложенных денег.
- Окончательный расчет, сделанный для всех индивидуально, от суммы всех потраченных денег.
Это не все преимущества финансового инструмента. Программа лизингового кредитования дает возможность снизить налог компании, так как все платежи включены в стоимость покупки. Таким образом, снижается налог на прибыль. В отчете указывается полная сумма НДС по кредитному договору. В случае быстрой амортизации объекта лизингового кредита сумма налога на имеющееся имущество уменьшается в три раза. Нет ничего подобного при оформлении кредита.
Организации могут сами предоставлять услуги лизинга. Они предлагают заемщикам программы со скидками и снижением процентных ставок на 10-13% в будущем. Они работают, как и планировалось.
Поэтому лизинг является более выгодным, чем кредитные продукты. Это менее рискованно, чем потребительский кредит. Она обеспечена имуществом, приобретенным по этой схеме.
Лицо, обратившееся в финансовое учреждение, приобретает движимое или недвижимое имущество в лизинг. Имущество принадлежит третьей стороне или банку. Клиент финансового учреждения оплачивает за него ежемесячную арендную плату. Согласно договору, заемщик может приобрести арендованное имущество в полном объеме. Если он не может выкупить его обратно или перестает платить за арендованное имущество, оно возвращается владельцу.
Услуги по лизингу, что это и кто предоставляет
Компании, предоставляющие лизинговые услуги, могут предоставлять как базовые, так и дополнительные услуги, оплата за которые будет производиться в договоре, в общей сумме завершенной сделки:
- Чтобы повлиять на скорость доставки автомобиля или другого транспортного имущества.
- Зарегистрировать договор страхования автомобиля в рассрочку.
- Для обеспечения технического обслуживания движимого имущества.
Услуги лизинга желательны среди предпринимателей, которые возьмут кредит. Данный продукт является выгодным для тех предприятий, где активы выдаются только физическим лицам. При этом Банк учитывает не только это, но и все данные, полученные предприятием от налоговой службы, а также все результаты квартальной отчетности.
Сравнение механизмов лизинга и потребительского кредитования
Уже неоднократно заявлялось, что для того, чтобы остаться на рынке, отечественные производители должны уделять особое внимание увеличению производственных мощностей, обновлению устаревшего оборудования и оптимизации бизнес-процессов. Однако, как правило, финансовых ресурсов нет, и только кредиты компаниям могут помочь исправить ситуацию.
По мнению экспертов, в этом году объем лизингового рынка увеличился на 30%, и этот рост, безусловно, продолжится и в будущем. Кроме того, российское правительство рассматривает вопрос о программах предоставления льготного лизингового финансирования для отдельных отраслей экономики, и прежде всего для аграрного сектора.
Как уже отмечалось, основные преимущества лизинга можно отнести к уменьшению базы налога на прибыль, а сами лизинговые платежи полностью относятся к цене покупки. Здесь формула довольно проста: ты тратишь больше - платишь меньше налогов. Услуга банковского кредита не является затратной, так как проценты выплачиваются на прибыль, в то время как плата за аренду является "затратной" категорией и не облагается налогом.
В этом случае покупатель, после заключения договора, получает оборудование или машины, фактически в долгосрочную аренду. Если возникают проблемы с арендованным оборудованием (имуществом), то они, как правило, решаются лизинговой компанией. При регистрации кредита все расходы, включая полную потерю стоимости имущества, несет заемщик.
Принцип ускоренного износа
Кроме того, лизинговые компании имеют право применять ускоренный коэффициент амортизации (имеется в виду лизинг грузовых автомобилей). А если автомобиль обычно амортизируется в течение 3-5 лет, то компания имеет право на амортизацию в течение одного года. Затем автомобиль с нулевой стоимостью передается на баланс лизингополучателя, что опять же экономит налоги.
Для клиента, обратившегося в лизинговую компанию, мы предлагаем удобную схему оплаты в виде равных ежемесячных платежей или других форм расчета, которая помогает точно спланировать бюджет бизнеса на период действия лизинга и управлять денежными потоками. Таким образом, управление оборотным капиталом максимально эффективно, компания получает оборудование от ведущих мировых и отечественных производителей, что, в сущности, позволяет компании увеличивать свой доход.
Можно предположить, что усиление конкуренции (с появлением дешевых импортных товаров и услуг) будет способствовать появлению на рынке новых лизинговых компаний. Более того, этот процесс "распространится" на регионы страны. В настоящее время доля Москвы и Санкт-Петербурга на рынке лизинговой деятельности составляет около 90%. Если будет обеспечено равное игровое поле между лизинговыми компаниями, то процентные ставки будут снижены, и выиграют только потребители.
Не следует также забывать, что в качестве лизингополучателей могут выступать не только юридические, но и физические лица, т.е. возможен лизинг для физических лиц, что существенно расширяет спектр продуктов лизинговых компаний (лизинг недвижимости, лизинг оборудования, лизинг автомобилей).
Третья альтернатива - факторинг
Еще один банковский продукт - факторинг - наиболее востребован в торговле, как в розничной, так и в оптовой торговле. Коммерческие предприятия, как правило, работают на арендованной земле, и часто с арендованными машинами или оборудованием. Существует некоторый риск, связанный с кредитованием таких компаний; им просто нечего предложить в качестве обеспечения кредита. В то же время они являются партнерами крупных компаний и торговых сетей, дебиторская задолженность которых может быть использована в качестве залога.
Процедура выглядит следующим образом - поставщик уступает банку дебиторскую задолженность компании, которой была поставлена продукция, получая аванс в размере 75-90% от суммы дебиторской задолженности. По истечении срока оплаты должник перечисляет задолженность за поставленные товары (услуги) на факторинговый счет. После получения платежного баланса банк - за вычетом причитающихся процентов - перечисляет средства поставщику.
Факторинговые характеристики
Одной из характерных особенностей факторинговых сделок является отсутствие жестких требований по содержанию оборотов по расчетному счету клиента, достаточно получения квитанций о доставке, на которых подписаны уведомления и отгрузочные документы должника. А в случае опоздания клиента с оплатой, Банк предусматривает дополнительный период ожидания оплаты долга, как правило, до 45 дней.
Доля факторинга в ВВП РФ в настоящее время незначительна, но эксперты прогнозируют, что в следующем году это соотношение удвоится. Спрос на этот вид кредита очевиден, так как в будущем торговые отношения наших компаний с иностранными партнерами будут ужесточены.
При проведении торговых операций часто происходят задержки платежей и создание дебиторской задолженности, что может привести к большим финансовым и временным убыткам. А обращение в суд не всегда дает быстрый положительный результат. Именно поэтому эксперты рекомендуют обратиться в кредитную организацию, работающую в сфере факторинга, которая имеет достаточные ресурсы и, самое главное, опыт решения подобных проблем.
Разница между лизингом и автокредитом
Автокредиты предоставляются исключительно банками. Вы можете получить недвижимость в аренду у компаний или частных лиц.
При покупке арендованного автомобиля клиент не владеет им до тех пор, пока не заплатит сумму, указанную в договоре, а если клиент покупает автомобиль в кредит, то он уже является его собственностью.
При покупке автомобиля в кредит клиент платит КАСКО собственными деньгами, а если машина взята в аренду, то КАСКО приобретает ее у арендодателя. То же самое относится к ремонту и техническому обслуживанию.
Суть в том, что при использовании автокредита клиент освобождается от сборов, вытекающих из договора залога, и автомобиль сразу же становится собственностью клиента, но ремонт, техническое обслуживание и страхование КАСКО остаются на его плечах, а аренда освобождает его от эксплуатационных проблем, но клиент должен четко соблюдать договор.
Преимущества и недостатки лизинга
Плюсы:
- Вероятность одобрения намного выше, чем для автокредита.
- Требования владельца гораздо мягче, чем требования банка.
- Долгосрочный до 10 лет.
- Гибкие условия договора
- Низкая процентная ставка
- Вы можете арендовать подержанную недвижимость по низкой цене.
- Залог не требуется.
- Бесплатное автосервис
Минус:
- Клиент не является владельцем арендованной недвижимости до тех пор, пока она не будет полностью выкуплена.
- Если клиент нарушит условия договора, он может потерять как арендованное имущество, так и деньги, уплаченные за аренду.
- Каждый платеж подлежит налогообложению.
Преимущества и недостатки кредита
- Профессионалы:
- Клиент немедленно становится владельцем недвижимости.
- Недвижимость, купленная в кредит, не может быть отобрана.
Минус:
- Высокие ставки
- Высокие требования клиентов