Как экономить на зарплатных налогах?
И это один из самых популярных вопросов от предпринимателей. Да, налоговая нагрузка у российского бизнеса существенная. Расходы по взносам учитываются при расчете базы по "прибыльным" налогам, но по факту это всего лишь "скидка", и налоговая нагрузка при наличии сотрудников в штате всегда растёт. ⠀Растет, также, и количество работы у бухгалтера.
Чаще всего сократить это всё не получится, но в некоторых случаях всё же стоит еще раз проанализировать фонд оплаты и поискать варианты:
Договоры ГПХ. Аккуратнее! Инспектор моментально переводит их в трудовые со всеми вытекающими. Проверяем:
- никаких должностных инструкций, отпусков, рабочего времени, окладов и больничных в договоре.
- конкретный результат договора - оказание услуги/ выполненная работа.
- никаких выплат авансов, зарплат вместе с другими сотрудниками.
-никаких личных карточек и ТК.
Экономим взносы в ФСС, НДФЛ удерживаем в общем порядке.
Договоры с ИП. Стоп-факторы как в предыдущем пункте.
- экономим - 100% взносов и 100% НДФЛ. Если ИП на УСН, ПСН, ЕНВД - платит сам страховые взносы и налог.
Самозанятые. Никаких фиксированных взносов как у ИП, особенности те же, но помимо уже указанных:
-лимит доходов 2,4 млн в год.
-нельзя работать в своей же организации.
-нельзя заниматься перепродажей и нанимать своих работников.
-есть не во всех регионах.
Экономим все взносы и НДФЛ. Самозанятый платит только налог 6% или 4%, первое время и того меньше.
Аутсорсинг.
Кадровый отдел "на стороне".
- такая передача должна быть экономически оправдана. Экономически не равно оптимизация налогов. Цель должна быть другая, притом закрепленная документально.
- проверяем организацию и внимательно составляем договор.
Вы оплачиваете сторонние услуги, а все взносы, НДФЛ платит посторонняя компания, вы только принимаете расходы к учету.
Все методы необходимо просчитывать с точки зрения выгоды и рисков, анализировать вид деятельности, особенности конкретной организации, тогда удастся соблюсти баланс, оптимизировать расходы и снизить возможные риски. Специалисты компании AUDSTON проведут по вашему запросу предметный анализ кадрового учета, учетной политики и всех приказов на предмет соответствия нормам законодательства и подскажут возможности аккумулировать средства предприятия.
/AUDSTON/ — надежное решение для стабильной бухгалтерии.