Правительство всеми силами старается привлечь наших соотечественников к инвестированию и готово даже стимулировать их материально. С момента появления индивидуальных инвестиционных счетов в 2015 году у наших сограждан появилась возможность получить компенсацию уплаченного ранее подоходного налога. Далее мы постараемся подробно разобрать, как получить 52 тысячи по ИИС от государства.
Как получить 52 тысячи по ИИС от государства. Особенности
Прежде всего следует упомянуть о том, что для получения упомянутой суммы от государства требуется соблюдение следующих условий:
- В первую очередь у вас должно быть желание получить деньги от государства.
- Также вы в обязательном порядке должны обладать официальным местом работы.
- Для получения денег от государства вам потребуется открыть индивидуальный инвестиционный счет.
Важно понимать, что теоретически возможностью получить максимальную компенсацию в размере 52 тысяч рублей обладает практически каждый наш соотечественник. Допустим, вы обладаете официальным местом работы, и ваша ежемесячная заработная плата составляет 40 тысяч рублей. С вашей заработной платы государство взымает подоходный налог в размере 13%. Таким образом, за год с вас удерживают 52 тысячи рублей, которые вы и сможете вернуть, воспользовавшись налоговым вычетом.
Именно возможность использовать налоговый вычет выгодно отличает индивидуальные инвестиционные счета от банковских депозитов. Кроме того, даже при использовании максимально безопасных и консервативных активов ваш уровень доходности будет, как правило, выше, чем при открытии банковского депозита.
Как открыть ИИС
Ранее мы упоминали о том, что правом на получение налогового вычета обладают лишь владельцы индивидуальных инвестиционных счетов. Таким образом, если вы планируете получить компенсацию от государства, то вам прежде всего следует открыть ИИС. Под термином «ИИС» подразумевается инвестиционный счет для физических лиц, позволяющий приобретать различные типы активов на фондовом рынке. При грамотном выборе активов после открытия инвестиционного счета вы сможете не только претендовать на налоговый вычет, но и получать солидный пассивный доход.
Не лишним будет упомянуть про возможность доверить свой ИИС управляющей компании. В этом случае вам не потребуется самостоятельно создавать собственный инвестиционный портфель, так как решение этой задачи возьмут на себя профессионалы. Естественно услуга доверительного управления является платной. При этом требуется понимать, что если вы ранее не сталкивались с фондовым рынком и не желаете проходить обучение, то услуга доверительного управления будет выгодной с экономической точки зрения. Открывать ИИС следует лишь у надежных брокеров, таких как БКС.
Как получить максимальный налоговый вычет по ИИС
Прежде всего следует упомянуть о том, что ограничения по минимальной сумме пополнения ИИС отсутствуют, что позволяет вам пополнить ИИС на небольшую сумму в 5-10 тысяч рублей. При этом действующие нормы отечественного законодательства ограничивают максимальную сумму пополнения инвестиционного счета. В соответствии с упомянутыми ограничениями, в течение одного календарного года вы не сможете пополнить свой инвестиционный счет на сумму, превышающую 1 миллион рублей.
Также действующие правила ограничивают максимально возможный размер компенсации в рамках налогового вычета первого типа 52 тысячами рублей. Для того чтобы у вас была возможность претендовать на максимальный размер налогового вычета, вам потребуется пополнить свой инвестиционный счет на сумму не менее 400 тысяч рублей. Важно четко осознавать тот факт, что в соответствии с действующими правилами при внесении на инвестиционный счет суммы, превышающей 400 тысяч рублей, максимальный размер налогового вычета, на который вы сможете претендовать, все равно составит 52 тысячи рублей.
Таким образом, для получения налогового вычета в размере 52 тысяч рублей требуется соблюдение следующих условий:
- Вы должны быть владельцем индивидуального инвестиционного счета.
- Размер вашей официальной заработной платы должен составлять не менее 40 тысяч рублей в месяц.
- Вы должны обладать накоплениями объемом не менее 400 тысяч рублей, которые вы используете для пополнения ИИС.
Сама процедура получения компенсации выглядит следующим образом. Допустим, вы обладаете заработной платой в размере не менее 40 тысяч рублей в месяц. Таким образом, если в 2019 году вы открыли индивидуальный инвестиционный счет и пополнили его на сумму в 400 тысяч рублей, то уже в следующем году вы сможете написать соответствующее заявление в налоговую службу и получить компенсацию уплаченного ранее подоходного налога в размере 52 тысяч рублей.
Вам полезно будет узнать о том, что действующие правила позволяют получать подобную компенсацию ежегодно до момента закрытия вашего инвестиционного счета. Естественно, что для получения максимального размера налоговой компенсации вам каждый год потребуется пополнять свой инвестиционный счет на сумму не менее 400 тысяч рублей.
Как упомянули ранее, право на получение компенсации вы получите спустя всего год после открытия ИИС. Проблема заключается в том, что в соответствии с нормами актуального законодательства, если вы закроете своей инвестиционный счет, не дожидаясь истечения трехлетнего срока с момента его открытия, то лишитесь права на получение налоговой компенсации. В подобной ситуации, если вы уже успели получить упомянутую компенсацию, то вам потребуется не только ее вернуть, но и оплатить пеню. Чтобы исключить подобный вариант развития ситуации, закрывать инвестиционный счет следует лишь спустя три года после его открытия.
Если вы не желаете замораживать деньги на инвестиционном счете на длительный период, но при этом хотите получить налоговый вычет, то можете воспользоваться простой уловкой, которая не нарушает действующих правил. Дело в том, что актуальные законодательные нормы не обязуют вас пополнять инвестиционный счет непосредственно после открытия, при желании вы можете вообще не вносить на него денежные средства. При этом срок действия индивидуального инвестиционного счета отсчитывается с момента его открытия, а не с момента внесения на него средств.
Помня про упомянутые особенности, вы можете пополнить инвестиционный счет на третий год его существования и после получения закрыть его. При этом важно понимать про одну особенность, которая заключается в том, что сотрудники налоговой службы могут отказать вам в получении компенсации, если заподозрят, что при открытии счета вы не планировали заниматься инвестированием. Важно понимать, что сотрудники налоговой службы обладают полным правом действовать описанным образом, так как рассматриваемая компенсация была введена с целью стимулирования наших соотечественников на занятие инвестиционной деятельностью.
Чтобы у налоговой службы не появилось каких-либо подозрений, пополнять ИИС рекомендуется как минимум за три месяца до момента его закрытия. Кроме того, как минимум 30-40% внесенных вами на счет средств следует в обязательном порядке потратить на покупку тех или иных активов.
