Все мы стремимся сэкономить, сберечь свои финансы. В России есть перечень налоговых вычетов, то есть возврат части средств потраченных на социально значимые расходы. Но мало кто о них знает, поэтому я решил написать статью, которая поможет вам законно вернуть свои деньги.
Всего существует 5 основных налоговых вычетов:
- Имущественный вычет
- Вычет на оплату образования
- Вычет на лечение и приобретение медикаментов
- Пенсионный вычет
- Вычет по расходам на благотворительность
Имущественный вычет
Имущественный вычет касается жилья, его можно вернуть при покупке квартиры, дома, земельного участка, или при строительстве дома или квартиры.
После введения жилья в эксплуатацию и окончания налогового периода, в котором были понесены соответствующие расходы, необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства.
Для получения имущественного вычета при себе нужно иметь декларацию по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ, свидетельство о регистрации права собственности (или акт приема-передачи квартиры, или договор купли продажи), платёжный документ, подтверждающий факт оплаты, справку по форме 2-НДФЛ за отчетный налоговый период, подтверждающую сумму налога, которую вы заплатили в отчетном налоговом периоде. Также вы должны предоставить заявление, где указывайте счёт, на который вам должны быть переведены средства. После подачи всех указанных документов (кстати вы их можете подать онлайн через госуслуги) происходит камеральная проверка, которая может длиться до 3-ех месяцев, но как правило она проходит быстрее. По ее окончанию вы получаете 13% от суммы покупки, но не более 13% от двух миллионов рублей.
Есть также второй способ получения имущественного вычета. Нужно взять из налоговой документ, подтверждающий право налогового вычета и обратиться с ним в бухгалтерию по месту работы. В таком случае произойдёт перерасчёт вашего вычета и с вашей заработной платы не будут взиматься налоги. По-моему первый способ лучше, так как вы получайте сразу «на руки» все 13%.
Вычет на оплату образования
Этот вычет вы можете получить если самостоятельно оплачивайте своё образование вне зависимости от формы обучения, вашего возраста и какое образование по счёту вы получаете. Также можно получить вычет если вы оплачиваете обучение своим детям, возрастом до 24 лет или подопечным до 18 лет. И если за имущество вы могли вернуть 13% от максимальной суммы в 2 000 000 рублей, то за обучение эта сумма ограничивается 120 000 рублей в год. Для получения данного налогового вычета вам потребуется:
- Копия договора на обучение.
- Копия лицензии, если ее номер не указан в договоре.
- Копии квитанций и чеков на оплату. Документы должны быть оформлены на того, кто получает вычет.
- Справка о доходах по форме 2-НДФЛ.
- Заявление на возврат НДФЛ.
И с этими документами также обратиться в налоговую инспекцию по месту проживания. Данный вычет вы можете получать за каждый год обучения.
Вычет на лечение и приобретение медикаментов
Этот вычет можно вернуть за своё лечение, лечение ближайших родственников и детей до 18 лет. Медицинские услуги, а также покупки медикаментов, по рецепту врача, которые попадают в перечень за который можно вернуть налог можете посмотреть в постановлении правительства РФ от 19.03.2001 №201. Для оформления данного налогового вычета вам потребуется:
- декларация 3-НДФЛ;
- договор с медицинским учреждением;
- справка об оплате медицинских услуг;
- документы, подтверждающие Ваши расходы;
- документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).
Пенсионный вычет
Этот вычет могут получить граждане, которые платят пенсионные взносы в негосударственные фонды (частные пенсионные фонды) и те кто платят страховые взносы по договору, заключённому со стразовой организацией.
Для оформления пенсионного вычета вам необходимо подать в налоговую инспекцию по месту проживания следующие документы:
- Налоговая декларация 3-НДФЛ за выбранный вами год
- Заявление на социальный вычет в связи с оплатой пенсионных или страховых взносов
- Заявление на перечисление
- Копия вашего паспорта
- Копия договора с негосударственным пенсионным фондом
- Копии платежных документов, подтверждающие оплату взносов
- Справка 2-НДФЛ
Данный вычет вы можете получать за каждый год пенсионных начислений.
Вычет по расходам на благотворительность
Этот вычет вы можете получить если жертвовали на нужды определённого перечень организаций. Науки, культуры, образования, здравоохранения и т.д. Также если вы перечисляйте деньги в школах или детских садах в виде попечительских или благотворительных взносах.
Перечень документов, с которыми нужно обратиться в налоговую инспекцию для получения данного вычета:
- документ, удостоверяющий личность;
- декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога;
- документы, подтверждающие расходы на благотворительность;
- документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ)
Важно отметить, что все вышеперечисленные налоговые вычеты можно получить лицам, уплачивающим налог на доходы физических лиц в размере 13%. Если же вы являетесь индивидуальным предпринимателем, который платит налоги по упрощённой системе налогообложения, то данные налоговые вычеты вы получить не сможете. Существуют также налоговые вычеты для индивидуальных предпринимателей, но их я рассмотрю в другой статье.
Надеюсь эта статья кому то поможет. Берегите свои деньги и знайте свои права.