В Люксембурге впервые оспорена публикация личных данных в Реестре бенефициаров
В иске, поданном в окружной суд Люксембурга, утверждается, что «неизбирательная и обобщенная» публикация личных данных лиц, связанных с семейными предприятиями, нарушает их основные права на защиту данных и конфиденциальность, а также подвергает их «ненужным и несоразмерным» рискам. Истцом выступил клиент юридической фирмы Mishcon de Reya.
После принятия Четвертой директивы ЕС о борьбе с отмыванием денег (4AMLD) в 2017 году действующее законодательство Люксембурга обязывает все компании, зарегистрированные на территории Великого Герцогства, указывать своих конечных бенефициаров и предоставлять информацию в Реестр компаний (LBR) с последующей публикацией в Реестре бенефициарных владельцев компаний.
Клиент выполнил указанные требования, попросив при этом LBR не публиковать информацию, но запрос был отклонен.
Первоначальное намерение 4AMLD состояло в том, чтобы разрешить ограниченный публичный доступ к информации о бенефициарной собственности, причем информация о собственности компании должна быть доступна только тем, кто может продемонстрировать "законный интерес" к ней. Однако принятие 5AMLD в 2018 году сделало информацию о бенефициарных владельцах компаний полностью публичной. Все государства-члены ЕС должны были внедрить 5AMLD к 10 января 2020 года, и некоторые из них уже сделали это.
Это первое в своем роде требование в Европе, хотя аналогичные вопросы уже предъявлялись к автоматическому обмену информацией между налоговыми администрациями в соответствии с Общим стандартом отчетности (CRS) ОЭСР и Законом США о соблюдении налоговых требований в отношении иностранных счетов (FATCA). Вопросы были вызваны частично из соображений конфиденциальности, а частично из-за несовершенства системы безопасности, продемонстрированного кибератакой на Болгарское национальное налоговое агентство в июле 2019 года, в результате которой были скомпрометированы большие объемы данных налогоплательщиков, собираемых через CRS.
Есть ли вероятность того, что иск будет удовлетворён? Подобная перспектива в условиях глобального тренда на деофшоризацию представляется весьма сомнительной. И если клиент подавший иск обеспокоен конфиденциальностью своих персональных данных, то внимание вокруг подобного дела может сыграть обратную роль. Тем не менее вопрос о гарантии безопасности данных своей актуальности не теряет.
Однако, вернемся к нашим реалиям. Большинство бенефициаров иностранных компаний негативно относятся к публичному размещению своих данных. И это вызвано не столько вопросами кибербезопасности, а в большей степени нежеланием раскрывать свою связь с активами, размещенными на такой компании. Такое нежелание в свою очередь связано с возможными пробелами в истории происхождения этих активов. И речь даже не о каких-то криминальных аспектах, а о банальном отсутствии некоторых документов и отчетов, которые были «утрачены во времени».
Оспаривание европейского законодательства, дело неблагодарное и зачастую бесполезное. И если вы задумываетесь о преимуществах инвестирования через иностранную компанию, или уже имеете соответствующий опыт, но беспокоитесь относительно возможных последствий, то объективная и прозрачная история происхождения капитала должна стать вашей отправной точкой.
Наш телеграм-канал: https://t.me/doverennoe_litso
Автор: Александр Кузнецов, руководитель проектов 𝗠𝗶𝗸𝗵𝗮𝗶𝗹𝗼𝘃 & 𝗣𝗮𝗿𝘁𝗻𝗲𝗿𝘀 𝗣𝗿𝗶𝘃𝗮𝘁𝗲 𝗦𝗲𝗿𝘃𝗶𝗰𝗲𝘀 𝗚𝗿𝗼𝘂𝗽
Если у вас остались вопросы, то переходите по ссылке , бронируйте удобное время, и мы поможем найти решение из сложной ситуации.