Недостатки услуг редко оговариваются с клиентами. Как правило, некоторые подробности выясняются уже после подписания договора и становятся неприятным сюрпризом. Потому стоит знать максимально много информации про ИИС – почему его не стоит открывать, кому и когда, а также какие могут быть последствия такого шага.
Брокеры редко оговаривают все нюансы, связанные с ведением индивидуального инвестиционного счета. Потому у начинающих инвесторов могут появиться негативные впечатления, что приводит к выбору ими простого брокерского счета или депозита. Избежать подобной ситуации поможет тщательное изучение рисков и минусов ИИС. индивидуальный инвестиционный счет безопаснее всего открыть в крупной брокерской компании, такой, как БКС – это лидер по размеру оборотных средств клиентов на ММВБ, позволяющий открыть счет в онлайн-режиме.
Налоговый вычет на ИИС – подводные камни льготы индивидуального инвестиционного счета
Многие вкладчики, воспользовавшиеся этим инвестсчетом, отзываются о налоговом вычете в негативном или в лучшем случае нейтральном ключе. Основная претензия относится к недостаточно большому размеру. Условия владения индивидуальным инвестиционным счетом содержат два типа вычета, но воспользоваться можно только одним из них (выбор остается за вкладчиком):
1. Тип А – получение вычета с внесенной суммы (предел составляет 52000 рублей).
2. Тип Б – получаемые доход с инвестсчета не подлежат налогообложению (НДФЛ в размере 13% не удерживается).
Указанные льготы становятся основным стимулом для открытия инвестсчета. Но начинающим инвесторам необходимо помнить и знать, какие риски ИИС существуют:
1. Необходимо выбрать один из типов вычета, который будет действовать все три года существования ИИС, без права замены.
2. Право на вычет сохраниться только, если ИИС не будет закрыт в течение 3 лет. Например, открыв счет 1 декабря 2020 года, закрыть его можно будет только 1 декабря 2023 года, что сохранить право на вычет.
3. Выбрав вычет по типу Б, все доходы с инвестсчета будут освобождены от налогообложения. Но эти доходы нужно еще заработать, а гарантии на то, что будет положительный баланс, никто не дает. Также нужно помнить, что дивиденды по акциям в любом случае облагаются НДФЛ, независимо от выбранного типа вычета.
4. Вычет по типу А предполагает получение 13% каждый год от суммы, внесенной на счет. Но сумма ограничена и не может превышать 52000 рублей, что составляет 13% от 400000 рублей.
Следует учитывать, что существуют особенные подводные камни для типа А ИИС. Начинаются они с того, что действие данного вычета зависит от одновременного выполнения трех условий:
1. Счет не должен закрываться в течение трех лет.
2. Пополнение счета должно происходить каждый год, чтобы вычет также получать каждый год.
3. Инвестор имеет официальное место работы и с его дохода производятся периодические отчисления в виде НДФЛ в размере 13%.
А вот в чем еще подвох ИИС с вычетом на взносы. Сумма вычета, которую можно получить, ограничивается либо 400000 рублями и тогда на руки будет выдано 52000 рублей, либо размером средств, поступивших на счет. Например, пополнив инвестсчет на 100000 рублей за год, инвестор сможет претендовать только на 13000 рублей.
Также сумма вычета не может быть больше, чем сумма перечисленного налога. Это значит, что официально трудоустроенный инвестор сможет получить вычет в пределах 52000 рублей. А вот индивидуальный предприниматель или самозанятый не сможет для своего ИИС выбрать вычет со взносов, поскольку с их дохода НДФЛ не взимался.
Например, гражданин сделал вклад в размере 400000 рублей и подает заявку в налоговую инспекцию, рассчитывая получить 52000 рублей, но с его официальной зарплаты в бюджет было перечислено только 40000 рублей, которые он и сможет получить. Вывод, государство может вернуть только то, что ранее было удержано из заработной платы.
Важно!
За год на инвестиционный счет нельзя положить больше 1 миллиона рублей. Вычет также ограничен 13% от 400000 рублей. Это значит, что оставшиеся 600000 рублей в вычете не участвуют. Такой тип вычета точно не подойдет для средних и крупных инвесторов.
Хитрости использования ИИС
Индивидуальный инвестиционный счет имеет один существенный нюанс – его нельзя закрывать в течение трех лет. В течение указанного срока нельзя снимать средства с депозита. Даже частичное снятие денег приведет к закрытию счета.
Вместе с закрытием счета будет потеряно право на льготу. Если был оформлен вычет по типу А и уже получены деньги, то всю сумму придется вернуть. Дополнительно налоговая насчитает пеню за пользование средствами. Размер пени составит 1/300 ставки рефинансирования ЦБ.
Это причина может стать основной, чтобы не открывать ИИС – если инвестор планирует регулярно получать доход. В этом случае оптимальным будет открытие классического депозита в банке. После закрытия счета, его восстановление становится невозможным. В этом случае счет откроют новый, после чего снова придется отсчитывать три года.
Для справки
Но все же есть суммы, которые можно выводить, не дожидаясь окончания трехлетнего периода. Речь идет о дивидендах и купонах по акциям и облигациям. Данный доход зачисляется на другой счет с определенной периодичностью, указанной в договоре с брокером.
Минусы и риски при открытии ИИС госслужащими
Государственные служащие, занятые на военной или гражданской службе не ограничены в своих правах и тоже могут открыть индивидуальный инвестиционный счет. Но, некоторые ограничения все же присутствуют и касаются они многих иностранных активов. Кроме вложения денег в иностранные акции, госслужащим запрещено инвестировать в активы, которые могут стать причиной конфликта интересов с профессиональными обязанностями. Чтобы избежать неприятных ситуаций, следует заранее уточнить перечень запрещенных к покупке акций.
Можно ли потерять деньги на ИИС
Да. Риск потери денег с ИИС всегда присутствует. Более того, он постоянно сопровождает любую инвестиционную деятельность. Когда вкладчик открывает депозит в банке, то у него имеются некоторые гарантии:
· Размер ставки имеет строго определенный размер;
· Можно заранее рассчитать сумму дохода за конкретный период времени;
· Депозит до 1,4 миллионов застрахован государством. В сумму входят и проценты, полученные по депозиту.
Инвестиционный счет является полной противоположностью депозита. Доходная часть неизвестная и просчитать ее никак невозможно. Денежные средства не застрахованы. Здесь действуют свои простые правила: больше риска – больше потенциальный доход. Например, вкладывая деньги в акции можно заработать до 20-25% в год, но риск потерять 5% годовых остается. Покупка облигаций, позволит снизить риски потери средств в разы, но и доход сразу снизится до 5-6 %.
Обзор, проведенный выше, показывает, какие риски могут возникнуть при открытии ИИС и почему его не следует открывать в некоторых случаях. Потому для вкладчиков, которые не планируют замораживать свои деньги на 3 года или отсутствует желание играть на фондовом рынке, следует подумать над выбором других способов накопления и сбережения своего капитала.
Правильным решением будет открыть индивидуальный инвестиционный счет у крупного брокера – БКС, который уже несколько месяцев сохраняет за собой лидерство в рейтинге инвестиционных объемов на Мосбирже. Таким образом полностью устраняется еще один риск потери денег на ИИС – банкротство брокера и другие случаи, когда становится проблематично получить назад свой инвестиционный капитал и полученные на него доходы.
Можно узнать о других подводных камнях ИИС из отзывов вкладчиков с разных веб-ресурсов. Например, из примера на рис. 4 можно узнать еще об одном риске – претензиях со стороны налоговой инспекции. Они могут возникнуть, в том числе, из-за того, что деньги просто лежат на балансе и нее инвестируются.
