Нужно ли закрывать иис через 3 года?

Многих наших сограждан, которые лишь планируют открыть индивидуальный инвестиционный счет интересует вопрос о том, нужно ли закрывать ИИС через 3 года или можно продолжить его использовать. Далее мы постараемся разобраться в этом вопросе.

Индивидуальный инвестиционный счет является альтернативой брокерского счета, предназначенной для физических лиц. Ключевое достоинство ИИС состоит в том, что он позволяет своему владельцу воспользоваться налоговыми преференциями. Чтобы ваш первый опыт в роли инвестора был положительным, рекомендуется открывать ИИС в компании БКС, так как в настоящее время именно она предлагает своим клиентам максимально выгодные условия сотрудничества.

В соответствии с действующими нормами отечественного законодательства минимальный срок владения инвестиционным счетом составляет 3 года. Лишь после истечения этого срока вы получите право на налоговый вычет.

Практика свидетельствует о том, что спустя три года после создания ИИС и получения налогового вычета перед каждым инвестором встает вопрос, стоит продолжать использовать инвестиционный счет или следует его закрыть.

Нужно ли закрывать ИИС через 3 года. Действующие правила

Прежде всего следует упомянуть о том, что актуальные нормы отечественного законодательства не ограничивают максимальный срок владения ИИС. По этой причине решение о том, закрывать ли ИИС после истечения трехлетнего срока или продолжать его использование, остается за инвестором.

Спустя три года с момента открытия ИИС его владелец получает право на налоговые льготы. Инвесторам доступно два типа налогового вычета:

• Вычет первого типа позволяет получить компенсацию в виде определенной части оплаченного им ранее налога на прибыль.
• Второй тип налогового вычета освобождает инвестора от необходимости выплачивать налоговый сбор на прибыль при закрытии инвестиционного счета.

Как только вашему инвестиционному счету исполнится три года, вы сможете закрыть его в любой момент, не опасаясь при этом каких-либо штрафных санкций. Для того чтобы принять максимально взвешенное решение о закрытии принадлежащего вам индивидуального инвестиционного счета, вам необходимо в обязательном порядке взвесить все за и против.

В каких случаях рекомендуется закрывать ИИС

Закрытие ИИС после 3 лет с момента его открытия является оправданным в следующих случаях:

1. За время существования ИИС вы успели достичь стоящих перед вами инвестиционных целей. В подобной ситуации закрытие инвестиционного счета и вывод с него всех денег является логичным и оправданным решением. Допустим, вы планировали использовать ИИС для приумножения своих накоплений до определенных размеров. Если вы успели получить необходимый объем денежных средств, то их вывод является логичным решением. Полученные после закрытия ИИС средства вы сможете далее использовать в соответствии с собственными планами(покупка актов, улучшение жилищных условий и т.д.).
2. Вы приняли решение о смене типа ИИС. В настоящее время существует две разновидности инвестиционных счетов, которые отличаются друг от друга типом налогового вычета, право на который они предоставляют. Правила не позволяют совмещать в рамках одного ИИС две разновидности налогового вычета. Кроме того, вы не сможете изменить тип налогового вычета вашего инвестиционного счета. По этой причине если вы поняли, что использовали менее выгодный для себя тип налогового вычета, то решение о закрытии счета с целью открытия нового с другим типом вычета является вполне оправданным.
3. Реинвестирование денежных средств в новый ИИС. Допустим, вы использовали инвестиционный счет с налоговым вычетом типа А, но ваши жизненные обстоятельства сложились таким образом, что у вас исчезла возможность периодически пополнять ИИС. В подобной ситуации по истечению трехлетнего срока с момента открытия счета вы сможете его закрыть. Затем полученные денежные средства можно использовать для открытия нового инвестиционного счета и спустя три года снова использовать право на налоговый вычет.
4. Вас перестали устраивать условия выбранного вами брокера. При подобном варианте развития ситуации вы можете как закрыть ИИС, чтобы открыть новый у другой брокерской компании, или же выполнить перенос инвестиционного счета, чтобы не продавать принадлежащие вам ценные бумаги.

В каких случаях можно не закрывать ИИС

После истечения трехлетнего срока с момента открытия ИИС рекомендуется отказаться от его закрытия в следующих случаях:

• Вы не испытываете острой потребности в свободных денежных средствах.
• Вы приняли решение использовать инвестиционный счет в качестве альтернативы вкладам в банках. Допустим, ежегодно вы можете вкладывать в ИИС по 400 тысяч рублей. В этом случае вы можете использовать упомянутые средства для приобретения облигаций федерального займа, которые по уровню надежности превосходят банковские депозиты и при этом позволяют получать более высокий доход. Кроме того, при пополнении ИИС на 400 тысяч ежегодно вы сможете получать максимальный налоговый вычет в размере 52 тысяч рублей.
• Вы являетесь долгосрочным инвестором и планируете получить максимальный доход от приобретенных вами ценных бумаг. В подобной ситуации инвестиционный счет рассматривается вами как инструмент для долгосрочных накоплений. В итоге накопленные средства вы сможете использовать в роли пенсионного капитала или потратить их на обучение своих детей.

Альтернативный вариант

Вам полезно будет узнать о том, что после истечения трехлетнего срока с момента создания инвестиционного счета, помимо продолжения его использования и закрытия с выводом всех денежных средств, у вас есть и третий вариант действий.

Как только вашему ИИС исполнится три года, и вы получите причитающийся вам вычет, то вы можете закрыть его, а размещенные на нем активы перевести на обычный брокерский счет. Спустя определенное время вы сможете продать переведенные на обычный брокерский счет активы и воспользоваться льготой по налогу на доход от роста курсовой стоимости ценных бумаг. Так как в соответствии с действующими правилами воспользоваться упомянутой льготой можно лишь при условии, что ценными бумагами вы владеете не менее трех лет, продать их можно практически сразу после перевода на обычный брокерский счет.

Если вас заинтересовал альтернативный вариант действий, то вам полезно будет узнать о том, что некоторые брокерские компании устанавливают для своих клиентов определенные ограничения на перевод ценных бумаг на обычный брокерский счет. Чтобы не попасть в неприятную ситуацию, рекомендуется еще в момент открытия ИИС ознакомиться с условиями выбранного вами брокера, касающимися перевода активов на брокерский счет. Так, например, Сбербанк не позволяет своим клиентам переводить активы с ИИС на обычный брокерский счет.

При переводе ценных на обычный брокерский счет вам потребуется заплатить комиссию депозитария. Размер этой комиссии зависит от условий брокера:

• Если вы являетесь клиентом брокера БКС, то за каждый тип ценных бумаг вам потребуется оплатить комиссию в размере 177 рублей.
• Для клиентов банка «Открытие» комиссия депозитария составит 200 рублей за каждый тип ценных бумаг.
• Если же вы являетесь клиентом ВТБ, то вам придется оплатить комиссию депозитария в размере 250 рублей.