Многие наслышаны о том, что если покупаешь квартиру, то появляется право вернуть часть уплаченных денег. Давайте разберемся, как же это сделать.
Что такое налоговый вычет?
Существует много разных налоговых вычетов и условия их возврата отличаются, сегодня будем рассматривать, что делать, чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры.
Налоговый вычет на покупку жилья – это возможность для покупателя вернуть часть потраченных средств за счет возврата уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ).
К жилью относятся квартира, доля в ней, дом, часть дома.
НДФЛ составляет 13% от Вашей заработной платы, налог удерживает и переводит в бюджет работодатель. Государство готово возместить Вам часть стоимости квартиры, а именно 13%, но данное право действует только на определенную сумму, потраченных Вами средств, а именно 2 миллиона рублей.
Т.е. если вы потратили на покупку квартиры 2 млн. рублей, то государство готово вернуть 260 тысяч рублей. Если вы приобрели квартиру за 3 млн. рублей, то получить удастся также 260 тысяч рублей. Если стоимость составляет, например, 1 млн. рублей, то только 130 тысяч могут вернуться к вам назад.
Условия для получения налогового вычета
- Вы являетесь налоговым резидентом РФ, т.е. живете на территории России не менее 183 дней в году;
- Вы трудоустроены официально, Ваш работодатель удерживает и переводит в доход государства НДФЛ, т.е. если вы работаете без оформления трудовых отношений, получаете «серую» зарплату, то на налоговый вычет Вы претендовать не можете;
- Квартира находится на территории Российской Федерации;
- Раньше вы не использовали право на вычет при покупке жилья. Точнее Вы могли использовать вычет на покупку жилья ранее, но сумма должна была быть меньше 2 миллионов рублей и у Вас остался остаток;
Например, Вы купили квартиру за 1 миллион рублей, получили вычет 130 тысяч рублей. Потом, купили квартиру за 3 миллиона рублей, то с этой покупки можете претендовать на вычет с 1 миллиона рублей, т.е. 130 тысяч.
- Вы оплатили стоимость квартиры, и можете подтвердить это. Обычно стоимость квартиры указывается в договоре купли-продажи, там же может быть пункт о передаче денег. Факт передачи денег может подтверждаться актом между продавцом и покупателем или, например, выпиской со счета в банке, вариантов много. Государство должно знать о фактически понесенных Вами расходах;
- Есть документы на квартиру, подтверждающие право собственности. Для вторичного жилья – это выписка из ЕГРН или свидетельство о праве собственности. Для новостройки – акт приема-передачи квартиры;
- Продавец квартиры не является Вам близким родственником. К родственникам относятся родители, дети, братья и сестры. Жилье Вы приобрести у них можете, закон этому не препятствует, но вот вычет получить нельзя;
Какие документы нужны, для получения налогового вычета?
- Договор купли-продажи квартиры копия;
- Документы, которые подтверждаю т то, что деньги переданы продавцу;
- Выписка из ЕГРН или свидетельство о праве собственности;
- Справка 2-НДФЛ с места работы, в ней указывается сумма налогов, которую работодатель перечислил государству;
- Реквизиты счета, куда будут перечислены возвращенные денежные средства;
- Если квартира приобретена в браке, то прилагается заявление о распределении вычета между супругами;
Если в браке приобретена квартира за 4 миллиона рублей, оба супруга работают официально и ранее не получали налоговый вычет, то супруги могут получить суммарно 520 тысяч рублей.
Заполняется декларация, программу для заполнения которой, а также инструкцию, можно скачать на сайте налоговой. Также декларацию можно заполнить прямо на сайте;
Когда нужно подать декларацию?
Право на получение налогового вычета появляется с момента приобретения квартиры. Декларацию можно подать на следующий календарный год.
Например, вы купили квартиру в 2019 года, в 2020 году в срок с 1 января до 30 апреля Вы можете подать декларацию в налоговую. В справке 2-НДФЛ указываются доходы за 2019 год. Причем не важно, когда вы купили квартиру в январе, или допустим ноябре.
Если вы купили квартиру в 2015 году, а вычет решили использовать только в 2020 году, то декларации можете подать только за последние 3 года (2019, 2018, 2017).
Исключение: пенсионеры. Они могут подать декларацию за год покупки квартиры и за 3 предшествующих года. Суммарно за 4 года.
Например, пенсионер купил квартиру в 2019 году. В 2020 году он может подать документы на возврат уплаченного налога за 2019, 2018, 2017 и 2016 года.
В течение 3 месяцев налоговые органы проводят проверку и в случае положительного решения, в течение месяца деньги перечисляются на Ваш банковский счет.
Если Вы купили жилье за 2 миллиона в 2019 года (и можете вернуть 260 тысяч), а заработали только 500 тысяч рублей, то сумма уплаченного налога составляет 65 тысяч рублей. В 2020 году, при подаче декларации, Вам вернут эти 65 тысяч, а остальную сумму будут возвращать в последующие годы в сумме фактически уплаченных налогов, пока суммарно не наберется 260 тысяч рублей.
Декларацию можно подать онлайн, заполнив ее в личном кабинете налогоплательщика, и прикрепив сканы необходимых документов. Также можно подать посредством личного посещения, или отправив по почте. К заполненной декларации прилагаются копии, однако налоговая может попросить предоставить оригиналы для сверки. При подаче декларации, вы указываете свой номер, в случае недостатка каких-либо документов, Вам позвонят и попросят их предоставить.
Совет: если подаете декларацию, посредством личного посещения, попросите документ, подтверждающий факт принятия. Часто бывают случаи, когда человек сдает документы, которые в налоговой регистрируются другим, более поздним числом, естественно срок проверки сдвигается, а следовательно, и возврат средств.
Если у Вас остались вопросы, задавайте в комментариях, подписывайтесь, чтобы не пропустить всего самого интересного.