В сегодняшней статье я хотела бы подробно рассмотреть возможность получения дополнительного дохода к пенсии по старости с помощью открытия вклада в коммерческом банке.
Согласно Федерального закона "О банках и банковской деятельности" в Российской Федерации вкладом являются денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.
Вклады от физических лиц и организаций различных форм собственности могут принимать только банки, имеющие лицензию ЦБ РФ, и участвующие в системе обязательного страхования вкладов.
Ориентиром для повышения/снижения процентной ставки по вкладу является ключевая ставка Центрального Банка РФ (ЦБ РФ), составляющая на 09.10.20 4,25%.
В коммерческих банках можно открыть следующие виды вкладов:
1. до востребования - банк предоставляет возможность вкладчику пополнять/снимать в любое удобное время расчетный счет. На хранящийся на расчетном счете остаток денежных средств в валюте любой страны устанавливается процентная ставка в размере 0,01% в год, на денежные средства в рублях - от 1,5% до 2,5% (в зависимости от суммы денежного остатка).
2. срочные - в течение срока действия договора, вкладчик не может пополнять/снимать денежные средства. Размер процентной ставки по вкладу зависит от размещаемой суммы на расчетном счете, срока хранения и предоставления частичного снятия суммы, превышающей неснижаемый остаток.
Рассмотрим предлагаемые различными банками максимальные ставки по вкладам:
- СБЕР БАНК - "Вклад Встречай осень" 3,60 - 4,20% ;
- ВТБ - "Копилка (с опцией "Сбережения")" 5,00 - 5,50%;
3.Альфа Банк - "Альфа-счет" 4,07 - 6,00%;
4.Газпромбанк - "На вершине (с НСЖ)" 7,00%;
5.ПСБ (Промсвязьбанк) - "Моя стратегия с НСЖ" 6,50%;
6. Россельхозбанк - "Инвестиционный" 5,15%;
7. Росбанк - "Премиум 150 лет надежности (в конце срока)" 2,90 - 4,30%;
8. Совкомбанк - "Щедрая осень с Халвой" 5,70%;
9. Райффайзен банк - "Накопительный счет "Прогрессивный" 3,00 - 4,88%;
10. Открытие - "Вклад Встречай осень" 2,00 - 6,43%;
11. ЮниКредитБанк - "Для жизни" 4,00% - 4,30%
В зависимости от договорных условий проценты по срочным вкладам могут начисляться регулярно или после окончания срока действия договора, например:
- ежемесячная капитализация срочного вклада - банк начисляет процентную ставку ежемесячно и оставляет ее на расчетном счете. В следующем календарном месяце сумма на расчетном счете увеличится за счет начисленных процентов. В следующем периоде проценты будут начисляться уже на большую сумму с учетом начисленных процентов по вкладу.
- без капитализации - устанавливается размер процентной ставки, выплачивающейся после окончания действия договора.
Кроме вышеперечисленных видов вкладов банки могут открывать:
- выигрышные, т.е. вклады, участвующие в проводящихся розыгрышах автомобилей, квартир, путевок на курорты и т.д. Проведение такой акции в банке проводится перед праздниками (Новый год, Восьмое марта, День Победы, юбилей банка и т.д.).
- целевые, т.е вклады, открываемые на длительный срок более 1 года. Такие вклады имеют повышенную ставку и банк в одностороннем порядке не может пересматривать размер процентной ставки до окончания срока действия договора.
- номерные, т.е. вклад является обезличенным. Имя вкладчика не будет указываться в документах об операциях со счетом.
- валютные. Вклад может быть открыт в любой валюте (доллары, евро, фунты,йены, юани т.д.). Денежные вклады в валюте не подлежат обязательному страхованию Агентством страхования вкладов РФ.
- обезличенный металлический счет предоставляет возможность купить определенный вид металла (золото, платина, серебро, палладий) и ждать повышения стоимости этого металла. Банк не производит капитализацию вклада и доход вкладчика формируется только из изменения стоимости металла. Обезличенный металлический счет можно пополнять, а можно частично вывести с него средства или закрыть в любое время без штрафов и потери накопленного дохода. Обезличенный металлический счет не подлежит обязательному страхованию вкладов Агентством страхования вкладов РФ.
Банки устанавливают размер минимальной покупки металла. Стоимость металла устанавливается по курсу банка. Банк разрешает докупать и продавать металлы на обезличенном металлическом счете. Для совершения таких операций необходимо уточнить в банке размер минимальной покупки и продажи металлов.
За открытие и ведение счета банк не взимает комиссии.
В случае получения прибыли от операций на обезличенном металлическом счете, вы должны уплатить налог на доходы в размере 13%. В данном случае банк является налоговым агентом и удержит сумму налога сразу же при перечислении денежных средств на ваш расчетный счет.
Налог на доходы физических лиц не уплачивается в случае:
- использования обезличенного металлического счета от трех лет и более;
- если общая сумма проданного металла на счете не превышает 250 000 рублей в год. В этом случае ежегодно подается Декларация о доходах в налоговую инспекцию.
Открытие вклада в банке в настоящее время не приносит значительного дохода, но позволяет частично компенсировать рост инфляции.
Безусловно, для многих российских жителей вклад является понятным инструментом сбережения своих доходов.
В следующей статье я подробно расскажу о так называемом налоге с процентов на вклад или налог на вклады более 1 000 000 рублей.
До встречи!!!!