🧐Отскринить факт наличия костюма Kiton K-50 или часов Rolex, офлайн-офиса или Инстраграм с Таплинком у вашего будущего контрагента⚠️не считается проявлением должной осмотрительности для налоговой.
Как и гарантией способности исполнять им свои обязательства перед вами в будущем🆘
✅Какие документы запрашиваем?
- Выписка из ЕГРЮЛ (ЕГРИП), актуальную (не > месяца) на дату запроса (на сайте налоговой есть, но в урезанном виде).
- Уставные документы. Актуальность редакции проверяем по Выписке из п.1.
- Регистрационные документы: свидетельства о постановке на учёт и присвоении ИНН, о гос.регистрации, о внесении изменений.
- О полномочиях подписанта со стороны контрагента: директора - решение о назначении на должность или протокол об избрании, представителя - актуальную доверенность, смотрим на срок выдачи❗️
- Паспорт руководителя юрлица/ИП. Могут не дать.
- Лицензии на деятельность по договору (при необходимости), смотрим, чтобы не была просрочена.
- Отчётность. Смотрим прибыльный ли бизнес.
- Штатное расписание (смотрим, есть ли трудовой ресурс).
Запрашиваем в виде заверенных руководителем копий, составляем опись, подписываем с обеих сторон на бумаге или через эдо.
Отказываются давать доки - это уже плохой сигнал🤨
Еще к примеру, тревожные «звоночки», особенно в совокупности:
- месиво разных кодов ОКВЭД (от ателье до газопровода - может оказаться «помойкой»).
- отсутствие сотрудников или 1 чел.
- отрицательный пункт из списка ниже⬇️
✅Проверяем (и сохраняем со скринами, где будет видно дату осуществления проверки):
- Не массовый ли адрес у контрагента.
- Не дисквалифицирован ли директор.
- Не массовый ли директор (номинальность).
- Не банкрот ли.
- Не исключён ли из ЕГРЮЛ.
- Не находится ли в базе судебных приставов.
- Не находится ли в картотеке арбитражных дел.
- Действителен ли паспорт директора/ИП.
- Не находится ли в реестре недобросовестных поставщиков.
- Сохраняйте переписку, пригласительные, протокол встречи, пропуски в офис контрагента - доказательства реальности ваших взаимоотношений.
Все это пригодится на случай встречной налоговой проверки по контрагенту или выездной по вам, ттт!
❗️Да, сейчас вам надо думать не о том, платит ли ваш контрагент налоги, а сможете ли Вы подтвердить, что именно он исполнял договор😎
Это все она - ст. 54.1. - содержит требование о подтверждении реальности исполнения сделки вашим контрагентом.
Еще лучше иметь правила внутреннего контроля или Регламент проверки контрагентов, введённый приказом.
Для проверки контрагентов есть различные платные сервисы с разными наполнением, например:
МТС твой бизнес - 3 000 руб.
Сбис - 10 000 руб.
Спарк - 20 000 руб.
Контур-Фокус - от 22 000 до 71 500 руб.
✅Антикризисное предложение:
Список 15-ти самых важных сервисов с активными ссылками - это быстрее, чем искать все сервисы самому по отдельности.
💡Экономия до 70 000 руб.
⬇️Забрать список себе можно на моей страничке в Инстраграм @oh.my.buh по ссылке в шапке профиля из раздела «Налоговый сундучок».