Различные инвестиционные услуги предоставляются на определенных условиях, с которыми непременно нужно ознакомиться, чтобы избавить себя от неприятных неожиданностей. В первую очередь, нужно четко представлять себе заданные для этих услуг ограничения. Например, зная со скольки лет можно открыть ИИС и как открывать его правильно, не придется впоследствии объясняться с надзорным финансовым органом по поводу произведенного нарушения, а выполнить все по закону.
Вообще, подобные возрастные ограничения по ИИС существуют исключительно для несовершеннолетних граждан РФ. Но они не являются безусловными, а потому в некоторых случаях ИИС на детей открыть можно, однако делать это нужно в соответствии с прописанной в законе процедурой. А теперь подробнее об этом.
Кто не может открыть ИИС – ограничения по возрасту
Самостоятельно это сделать не могут дети, не достигшие 18-ти лет. А вот лица старше этого возраста могут и открыть индивидуальный инвестиционный счет сами, и совершать на нем любые допустимые сделки.
Если ребенку больше 14-ти лет, но меньше 18-ти, то он по закону признается частично дееспособным. Это дает ему право самостоятельно совершать инвестиции, но с одним условием – родители или другие лица, имеющие над ним опекунские обязательства, оформили соответствующее разрешение (обязательно в письменном формате и нотариально заверенное). Подобные разрешения допускается оформлять непосредственно у брокера.
А вот дети младше 14-ти лет не могут сами совершать инвестиции, даже если опекающие их лица не возражают против этого. В этом случае именно опекуны (родители родные или приемные и т. д.) должны инвестировать. Но при этом они могут размещать инвестиции таким образом, как укажет им ребенок.
Когда и кто может открыть ИИС на детей без ограничения по возрасту
Один из таких случаев – получением в наследованием ребенком индивидуального инвестиционного счета. Тогда родителям следует оформить на ребенка ИИС и перевести на него все деньги и ценные бумаги с завещаемого ИИС. А дальше распоряжаться ими следует в соответствии с указанными выше возрастными условиями.
Другой причиной открытия ИИС на ребенка моет стать желание его родителей или опекунов обеспечить ему финансовые накопления на момент достижения им совершеннолетия. Такое решение позволяет надеяться на более высокую доходность, чем у банковских вкладов. Одновременно ребенок получает возможность изучить процесс инвестирования на практике, что благотворно влияет на его финансовую грамотность и к дееспособному возрасту он уже осознанно, обоснованно и адекватно принимать свои инвестиционные решения.
Особенности индивидуальных инвестиционных счетов на детей
Как известно, существует два их типа. Первый предполагает наличие у владельца финансового дохода, с которого уплачивается НДФЛ. Именно с него и рассчитывается вычет. Но поскольку у ребенка собственный доход вряд ли может быть, то и налоги с него не удерживаются. А это означает, что и на вычет в таком случае рассчитывать не приходится.
Поэтому открывать ИИС на ребенка с целью получения части дохода за счет вычетов нужно только второго типа. Он предполагает расчет вычетов с налога на полученную инвестиционную прибыль. Поэтому внесенные на инвестсчет деньги целесообразно вкладывать в финансовые инструменты. Но это требует отличного понимания, как функционируют финансовые инструменты, иначе вместо прибыли будет получен убыток.
Если ни ребенок, ни ответственное за него лицо не разбирается в инвестировании, то целесообразно доверить эту деятельность специальным управляющим компаниям. Оформление такого доверительного управления предполагает дачу УК разрешения на совершение сделок от имени владельца ИИС (в данном случае, ребенка).
А теперь еще несколько вопросов, сопутствующих проблеме возрастных ограничений на открытие индивидуальных инвестсчетов.
Во сколько лет можно открыть ИИС на родителей
Сделать это можно хоть до рождения ребенка, ведь инвестиции наследуются, а потому, они рано или поздно перейдут к детям. Однако в случае развода родителей, активы ИИС будут делиться между супругами, но впоследствии все равно перейдут по праву наследования в собственность их детей.
До какого возраста можно открыть ИИС
До любого – верхний предел возрастного ограничения для владельца ИИСа не ограничен. Таким образом, сделать это могут и пенсионеры.
Итог
Таким образом, оформить (открыть) ИИС на несовершеннолетнего ребенка можно с любого возраста. Однако полноценно управлять им и воспользоваться накоплениями он сможет лишь по достижении совершеннолетия (18-ти лет). Выбирать для открытия лучше всего надежного брокера – я рекомендую воспользоваться компанией БКС, предлагающей помимо самостоятельного инвестирования и несколько готовых инвестиционных стратегий.
А вы уже открыли вашему ребенку ИИС, чтобы он вырос финансово подкованным и, хотя бы частично, материально обеспеченным?