Из предыдущей статьи мы узнали, что есть два способа получения налогового вычета:
- через налоговую инспекцию
- через своего работодателя
Сегодня мы разберем алгоритм возврата налогов и поговорим о преимуществах и недостатках того и другого способа.
Получение вычета по расходам на лечение через налоговую инспекцию
Если вы решили вернуть свои налоги через налоговую инспекцию, порядок действий будет такой:
- Дожидаемся окончания того календарного года, в котором были расходы на лечение или покупку лекарств
- Собираем комплект документов, в который входят
- справка о доходах 2-НДФЛ
- заявление на возврат с указанием реквизитов вашего банковского счета
- при получении вычета по расходам на лечение: договор на оказание медицинских услуг; справка из медицинского учреждения об оплате медицинских услуг по специальной форме; копия лицензии медицинского учреждения, если в договоре не указаны ее реквизиты.
- при получении вычета по расходам на приобретение медикаментов: оригинал рецепта по форме N 107-1/у со специальным штампом "Для налоговых органов Российской Федерации" (рецепт выдается лечащим врачом в двух экземплярах, один из которых остается в аптеке); документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, банковские выписки и т.п.)
- при получении вычета по оплате полиса ДМС: договор со страховой компанией; платежные документы; копия лицензии страховой компании
- при оформлении налогового вычета по расходам на родственников: документы, подтверждающие родство
3. Заполняем налоговую декларацию 3-НДФЛ в электронном виде в личном кабинете на сайте налоговой службы, либо распечатываем ее.
4. Подаем декларацию и комплект документов в ИФНС лично, направляем по почте либо через личный кабинет на сайте.
5. Ожидаем окончания камеральной проверки (как правило, три месяца)
6. Получаем деньги на свой банковский счет (как правило, через месяц после завершения проверки).
Преимущества данного способа:
- Можно получить вычет за последние три года
- Нет необходимости посещать налоговую инспекцию, можно все сделать дистанционно
- Вы получаете всю сумму единовременно
- Возможно вернуть налог за весь год
Недостатки:
- Приходится долго ждать возврата средств
- Могут возникнуть трудности с заполнением декларации
Получение вычета по расходам на лечение через работодателя
Если вы выбрали для себя этот способ получения вычета, вам необходимо
- Собрать документы, подтверждающие право на вычет. Документы аналогичны тем, что представляются в первом случае, за исключением справки 2-НДФЛ и заявления на возврат - их оформлять не нужно.
- Подготовить заявление в налоговую инспекцию о подтверждении своего права на вычет в электронном виде через личный кабинет или распечатать на бланке
- Подать заявление и документы в налоговую любым способом
4. Дождаться результатов рассмотрения (не более 30 дней)
5. Получить уведомление о своем праве на вычет, принести его работодателю и написать заявление о представлении вычета
6. С месяца подачи заявления работодатель перестанет удерживать с вас налог 13% до момента полного исчерпания суммы вычета
Преимущества данного способа:
- Не нужно ждать окончания года, чтобы начать получать вычет
- Подавать документы и получать уведомления можно многократно в течение года
Недостатки:
- Необходимо посетить инспекцию минимум один раз - чтобы забрать уведомление
- Можно получить вычет только по расходам текущего года
- Налог перестают удерживать только с месяца подачи документов, его может просто не хватить для получения полной суммы вычета
Выбирая способ получения вычета, нужно исходить прежде всего из своей ситуации.
Например, если вы в начале года оплатили дорогостоящее лечение, имеет смысл воспользоваться вторым способом.
Если же в течение всего года у вас были незначительные регулярные расходы либо крупный расход пришелся на последние месяцы, удобнее оформить вычет через ИФНС.
Читайте на канале:
Что такое налоговые вычеты
Что же это все-таки такое – вычет на ребенка?
Налоговый вычет за лечение
Социальные налоговые вычеты: лечение, обучение, страхование