Большинство покупателей квартир прекрасно знают, что при покупке недвижимости можно получить имущественный вычет в размере 260 тысяч рублей. Но сегодня, когда 80% сделок на рынке новостроек совершается при помощи льготной ипотеки под исторически низкий процент, важно помнить, что полная сумма возврата с учетом процентов по жилищному кредиту на самом деле может достигать до 650 тысяч! Рассказываем, что нужно сделать, чтобы вернуть как можно больше.
Налоговый вычет при покупке готового либо строящегося жилья распространяется как на саму квартиру, так и на ипотеку. Если у вас был официальный доход в год приобретения квартиры, с которого был удержан налог, то с помощью вычета можно вернуть его часть из госбюджета. Таким образом государство частично компенсирует затраты граждан на покупку жилья.
А сколько денег вернут?
Это, пожалуй, самый популярный вопрос любого налогоплательщика, который впервые сталкивается с вычетом. Официально размер компенсации регулируется статьей 220 Налогового кодекса РФ, в которой сказано, что максимальная сумма, с которой рассчитывают вычет на строительство и приобретение жилья, – 2 млн рублей. Вернуть можно 13%, то есть максимум 260 тысяч рублей. На практике – единым платежом вы можете получить только сумму, которая фактически была удержана налоговыми органами с ваших доходов за 12 месяцев. Узнать ее вы можете, получив справку 2НДФЛ за полный календарный год. К сожалению, лишь небольшая часть россиян может похвастать тем, что налог с их официального годового заработка равен сумме 260 тысяч рублей или превышает ее. В этом вся сложность: среднестатистический россиянин получает стандартный имущественный вычет в течение 4-5 лет. А с учетом процентов по ипотеке процесс растягивается на еще более длительный период.
Лимит для погашения жилищных кредитов – 3 млн рублей. Налоговая ставка – так же 13%. Таким образом только за ипотеку максимально можно вернуть 390 тысяч рублей. Эта норма действует с 01 января 2014 года. К сожалению, проценты по кредитам, взятым до этой даты, не возвращаются.
А всем ли дают?
Право на налоговый вычет при покупке жилья на территории России имеет каждый резидент РФ, который получает официальную зарплату и платит налог 13% от совокупного дохода. Альтернативно можно воспользоваться правом на вычет в случаях, когда человек уплатил налог по декларации 3-НДФЛ в размере 13% на иные источники дохода – например, полученные дивиденды от акций, облигаций или доход от услуг аренды имеющейся недвижимости.
Невозможно получить возврат, если:
❌собственник квартиры не работает официально или получает только социальные пособия. Соответственно, неработающие пенсионеры не могут претендовать на имущественный вычет;
❌ жилье куплено на деньги работодателя или бюджетные средства – субсидии, единовременные выплаты и другие социальные программы, финансируемые из госбюджета (если вносилась доплата собственными деньгами, то возможно получить вычет только на сумму «личного» участия);
❌сделка купли-продажи была совершена с супругом, родителями либо опекунами, детьми, подопечными, братьями и сестрами;
❌жилье получено в дар, наследство, приобретено по какой-то другой схеме, кроме договора купли-продажи;
❌вы уже воспользовались своим правом на вычет ранее;
❌при покупке строящегося жилья еще не подписан акт приемки-передачи жилья с компанией-застройщиком.
Выбираем: «крупный куш» или «выросла зарплата»
1. Первый способ можно было бы назвать «В ожидании крупного куша».
В этом случае вам предстоит набраться немного терпения: сначала вы дожидаетесь наступления следующего календарного года после покупки, чтобы подать декларацию за прошедший период, потом – успешного прохождения камеральной проверки специалистом (до 3 месяцев), а затем – перечисления денежных средств (до 30 дней).
➕ в итоге вам выплатят единым платежом всю сумму, которая фигурирует в справке 2 НДФЛ в качестве удержанного налога;
➕ вы можете указать любой счет – карточный, зарплатный, депозитный, накопительный, сберегательный, привязанный к кредитной карте или ипотеке. Можете быть уверены, деньги придут именно туда, и без всяких комиссий. Главное, чтобы он был открыт на ваше имя, а банк был российским.
➖ длительное ожидание. Вся процедура от подачи до получения заветных денег может занять до 120 дней – именно такой срок отведен законом. А в случае ошибок или необходимости внести какие-то корректировки в поданную декларацию, рассмотрение новой версии может занимать еще 3 месяца.
2. Второй способ легко охарактеризовать фразой: «Ура, выросла зарплата!».
В этой схеме участвует ваш работодатель, который на самом деле ничего не повышает, а просто перестает удерживать с вас те самые 13% налога на доход. Таким образом, вычет возвращается частями с каждой зарплаты до исчерпания лимита, подтвержденного налоговой инспекцией.
➕ можно не дожидаться окончания налогового года, просто подайте необходимые документы и заявление в налоговую, получите в ответ уведомление, подтверждающее право на вычет, и отнесите его работодателю.
➕ ежемесячная человеческая радость от того, что зарплата все-таки подросла.
➖ невозможность направить «крупный куш» на погашение той же ипотеки, новую мебель или отпуск после ремонта.
Документы: short-лист
На просторах интернета можно найти огромное количество советов и публикаций на тему получения имущественного вычета, в которых можно прочитать о том, что для подачи декларации необходимо собрать десятка два, а то и больше различных документов. И даже на сайте, казалось бы, последней инстанции – Федеральной налоговой службы – черт голову сломит: если задаться целью и найти там перечень необходимых документов, то он тоже будет очень длинным – как говорится, на все случаи жизни.
Если у вас более-менее стандартный случай (а по статистике, в 70% случаях собственником квартиры становится 1 физическое лицо), то short-лист необходимых для имущественного вычета документов выглядит следующим образом:
Перечисленные документы рекомендуется иметь в отсканированном виде или обычных копий. Они понадобятся в качестве приложений при подаче декларации по форме 3-НДФЛ. Кстати, это главный документ всего пакета: именно из ее сведений рассчитывается сумма производимых вам выплат.
Есть несколько проверенных и верных способов заполнить и подать декларацию – например, скачать бланки и заполнить их на компьютере или распечатать и вписать данные собственноручно, а потом отвезти их в налоговую инспекцию и подать в окошечко лично… Но есть только 1 способ сделать это максимально быстро, удобно и бесплатно – через личный кабинет пользователя на сайте nalog.ru. Получить первичный доступ к нему можно, обратившись с паспортом в любой налоговой орган на территории РФ, или авторизовавшись через портал Госуслуг. Если еще нет учетной записи и на Госуслугах, сейчас ее тоже не проблема получить – сделать это можно не только в МФЦ, но и практически во всех филиалах крупных банков. После того, как доступ в личный кабинет будет получен, можно немедленно приступать к заполнению декларации. По сравнению с бумажными носителями и десятками потрепанных образцов, развешенных на стенах в районной налоговой инспекции, заполнять декларацию онлайн – сплошное удовольствие: процесс прост и интуитивно понятен, система сама все за вас посчитает, а часть данных возьмет из своих или заполненных ранее источников.
Что еще важно знать
❗ С декларацией заявитель должен обращаться только по месту своей официальной регистрации. Фактический адрес новой квартиры или дома значения не имеет.
❗ Получать налоговый вычет можно каждый год – до тех пор, пока вы не вернете себе положенную сумму. Но и заполнять декларацию тоже требуется ежегодно.
❗ Если недвижимость приобретена в официальном союзе, потребуется свидетельство о браке, а также заявление о том, как делится вычет между супругами (если они оба являются собственниками). Деление может быть оформлено в любом процентном соотношении.
❗ Если среди собственников приобретенной недвижимости заявлен несовершеннолетний, вычет на него оформляется в пользу одного из родителей. При этом ребенок не теряет своего права в дальнейшем на полноценный такой возврат.
❗ Право на вычет нельзя передать родственникам, в том числе по наследству.
Конечно, разобрать в одной статье все нюансы, с которыми можно столкнуться при подаче декларации, невозможно. Но глобально механизм получения вычета не так уж сложен, и попытаться пройти этот путь самостоятельно вполне под силу даже новичку, особенно в электронном виде.
К тому же при необходимости всегда можно обратиться за помощью к специалистам ГК «Ленстройтрест», которые помогут быстро оформить и подать необходимый пакет документов на получение положенного возврата. А вам останется только решить, хотите сорвать «большой куш» или чтобы вам «подняли зарплату»? 😃