Как я уже писал ранее, наше государство даёт прекрасную возможность заниматься накоплениями для наших граждан. Это заключается в появлении специального типа брокерского счёта под названием «Индивидуальный Инвестиционный Счёт» (ИИС).
Для данного счета доступны налоговые вычеты, причем, аж двух типов. Тип А и Тип Б. Выбрать нужно только один.
Тип А. Вычет с внесенной суммы, но не более чем с 400 000 рублей в год. Итого получаем: открываем ИИС в понравившемся нам банке, на протяжении 3 лет вносим туда по 400 000 рублей в год. Через эти три года получаем вычет в размере 13% от внесенной суммы. Это, естественно, в идеале. Вносить туда можно и меньше, тогда вычет можно будет получить с этой уменьшенной суммы. Не забывайте, что если у вас нет официального заработка – вычет получить будет нельзя, т.к. вы и не платили подоходный налог. Вычет можно получить и по итогам первого и второго годов. Однако, следует помнить, что, если Вы закроете ИИС раньше истечения трёх лет, вычеты за первый и второй года придется вернуть.
Тип Б. Вычет на сумму налога, удерживаемого с вас по результатам трёх лет. При этом не обязательно иметь официальный заработок. Однако, даже расчеты в уме показывают, что, чтобы получить вычет сопоставимый по размерам вычету по типу А, вносить на ИИС нужно гораздо бОльшие суммы (или быть крайне успешным трейдером).
Мы будем рассматривать только вычет типа А как наиболее подходящий нам. Не забывайте, что и после этих самых трёх лет можно продолжать пополнять ИИС и получать вычеты.
Следует иметь в виду, что Льгота Длительного Владения на приобретенные на ИИС ценные бумаги не распространяется. Чтобы не платить налог с дохода по закрытии ИИС, необходимо перенести ценные бумаги на обычный брокерский счет с сохранением даты покупки. В дальнейших постах мы разберем, какие банки (точнее, их брокерские отделы) могут это сделать и в чем могут быть сложности.
Проведем расчет. Сколько гипотетически можно было бы заработать, если открыть ИИС в 2015 году (именно в этом году появилась возможность открыть ИИС). Вкладывать мы все также будем в индекс S&P500. При вложениях равных 10 000 рублей в месяц и реинвестировании всех вычетов (их будем делать каждый год начиная с первого года) результатом наших инвестиций станет сумма, равная 1 048 037 рублей.
Несложно понять, что на такую сумму собрать подобие индекса будет нелегко. А что, если вкладывать в ETF/БПИФ FXUS, VTBA, SBSP и AKSP? Результаты будут, соответственно, 1 022 338, 1 022 338, 1 019 533, 1 018 133 рублей. Чтобы провести расчет для своей суммы, откройте приложенный Excel и заполните ячейку B2 своей суммой.
https://vk.com/doc611886015_569620400?hash=b0079a5763b39b070e&dl=6bec1e999a833d774f