Николаю 33 года. Он решил начать свой золотой период с 58 лет, сформировав к этому времени капитал для пассивного дохода. Для этой задачи Николай решил откладывать $12,000 ежегодно в течение 25 лет, рассчитывая на среднегодовую доходность 10%.
Николаю подсказали, что есть способ уплачивать налог с дохода не ежегодно, а по истечению срока – в данном случае через 25 лет. Без учёта комиссий, бонусов и при прочих равных Николай решил посчитать, стоит ли уплачивать налог в конце срока.
Расчёты показали, что получится, если уплачивать налог в 13%:
- ежегодно – получается чистый доход $979,998;
- в конце срока – получается чистый доход $1,076,026.
Выгода в 10% или $96,029 в данном примере при уплате налогов в конце срока. Что на 32% больше по сравнению со всеми внесёнными взносами в $300,000.
Как так происходит?
Чем больше денег на счёте, тем больший доход в физическом выражении он приносит. И каждое ежегодное удержание в виде налога уменьшает общую сумму на счёте, которая приносит меньше дохода. С этой точки зрения инвестору при прочих равных выгоднее уплачивать налог в конце срока за весь период, а не ежегодно.