Множество статей уже написано о том, как получить налоговый вычет от государства в размере 52 тысяч рублей в год. Время перейти от слов к действию и приступить к получению этих денег в свой карман, который, как известно, ближе к своему телу.
Для начала, разберемся с инструментами и терминологией. Сразу оговорюсь, что пишу с учетом своего собственного опыта, предпочтений, чтобы уберечь вас от обидных «граблей».
Достигать результата мы будем с помощью индивидуального инвестиционного счета (ИИС). ИИС бывает двух типов – А и Б. принципиальная разница между ними заключается в том, что по типу А предоставляется вычет на взнос, а по типу Б – на полученный от инвестирования доход. Ограничения по сумме внесения на ИИС – 1 млн.руб. ежегодно. При этом, вычет на взнос денег на счет по типу А предоставляется только на 400 тыс.руб. ежегодно. Т.е. внести можно хоть миллион, но вычет из расчета 13% составит не более 52 тыс.руб.
Таким образом, внося каждый год по 400 тыс. по окончании третьего года жизни ИИС типа А у вас будет накоплена сумма 1 млн. 200 тыс. руб., а сумма полученного вычета составит 156 тыс. руб.
Кому подходит: плательщикам подоходного налога, т.е. тем, у кого имеется официальный доход, с которого уплачен налог на доходы (13%) в сумме не менее 52 тыс. руб. за год, а также имеющим иной доход, например, от сдачи жилья в аренду и также уплатившим подоходный.
Счет типа Б подходит тем, кто не является плательщикам подоходного налога, также тем, кто собирается активно проводить операции по своему брокерскому счету. Лимит внесенных средств, на который распространяется льгота – 1 млн. руб. НО важно помнить, что никто и никогда не гарантирует вам успешности ваших торговых операций, даже управляющая компания, советник, консультант и пр. Полная и безоговорочная ответственность лежит исключительно на вас. Поэтому крайне важно взвешенно подходить к совершению сделок, составив сбалансированный портфель из акций, облигаций и прочих защитных инструментов, которые помогут, как минимум, сохранить ваши деньги.
Важно помнить, что минимальный срок жизни ИИС – 3 года, оформлять вычет можно и нужно каждый год, при этом, оформить его можно и позднее, например, в 2020 году можно оформить вычет и за 2019, и за 2018 годы. Но если закрыть счет до окончания трехлетнего срока, нужно будет вернуть весь ранее полученный от государства доход.
Существенные аспекты:
1. Открыть ИИС может только налоговый резидент РФ
2. Вносить можно только рубли
3. Можно иметь только один ИИС. Например, если нужно сменить тип счета, можно закрыть старый ИИС и открыть новый
4. Определиться с типом счета можно и после его открытия, но поменять после выбора уже будет нельзя
5. Закрывать ИИС после окончания трехлетнего счета можно, но совсем необязательно, им можно пользовать неограниченное количество лет, внося свои средства и получая вычет хоть каждый год, пока законодательство не внесет изменения в действующий порядок.
6. На ИИС нельзя покупать «народные ОФЗ-н»
7. Получить вычет можно на тот банковский счет, который вы укажете в заявлении, подаваемом в налоговую
8. На ИИС можно каждый год вносить не более 1 млн.руб. (помним, что по типу А вычет предоставляется на сумму не боле 400 тыс.руб.)
9. Закрыть ИИС можно в любое время по истечении трех лет
Небольшая хитрость: вы можете открыть счет в любое время в течение года, но пополнить его, например, только в декабре, тем самым сократив обязательный срок нахождения внесенных средств на ИИС почти на год. Подать документы можно уже хоть в январе и после налоговой камеральной проверки получить первые возврат денег от государства (конечно, это интереснее для счета А). Срок камеральной проверки не превышает трех месяцев после подачи документов в налоговую), срок для перечисления денег государством – не более 1 месяца.
Далее буду говорить о счете типа А, которым пользуюсь сама.
Доходность 13% - это уже гораздо больше, чем любой из имеющихся на финансовым рынке безрисковых инструментов. Банковские депозиты после всех снижений ключевой ставки Банка России могут предложить смешные 2-4 процента годовых. Облигации с низких и средним риском – ориентировочно до 7,5% годовых.
Как повысить доходность до ~ 20% годовых: самый постой способ – купить ОФЗ (облигации федерального займа), возврат средств и накопленного купонного дохода гарантируется нашим государством, а также облигаций наиболее надежных корпоративных облигаций. Для получения информации об облигациях, их доходности, надежности очень удобно пользоваться ресурсом smart-lab.ru (да простят меня его владельцы за нечаянную рекламу). Прочие инструменты – акции, etf и пр. в любом случае несут риск, поэтому нужно тщательно их оценивать перед приобретением в свой портфель, но доходность по ним может быть более высокой.
Что касается выбора брокера, через которого открывать ИИС, то сама отдаю предпочтение самым из самых надежных - исключительно по моему мнению – Сбербанку и ВТБ. Также немало положительных отзывов о Тинькофф, особенно с точки зрения удобства приложений для совершения сделок. Сбер – мой любимец издавна, но аналитика в приложении для совершения операций пока небогата. ВТБ предлагает большое количество качественной аналитики по каждому инструменту и торговые идеи – разумеется, с оговоркой, что вы сами несете ответственность за применение информации, как и любая управляющая компания и фин.консультанты, доход по этим торговым идеям прогнозируется, но не гарантируется. мне очень нравится youtube-канал Investfuture с регулярной аналитикой, обзорами и совершением торговых сделок в прямом эфире.
Теперь о «граблях» - вносить деньги на ИИС лучше со своего банковского счета или карты, а не переводом с брокерского счета, иначе налоговая может не засчитать этот взнос (может – вовсе не значит, что обязательно не засчитает, но мой опыт показывает, что такая неприятная возможность существует). То есть, если у вас есть деньги на своем обычном брокерском счете, и вы хотите использовать именно их, то лучше перевести их на свой счет/карту, а уже после этого пополнять ими ИИС.
Как распорядиться полученными деньгами каждый решает сам – потратить, переложить в другой фин.инструмент, внести на обычный брокерский счет, использовать в качестве нового взноса на ИИС и т.д.
Вносить деньги на ИИС можно частями в любое время в течение года. Рекомендую сохранять договор на ИИС квитанции/банковские отчеты о пополнении в отдельную папку, чтобы когда придет время подавать документы в налоговую не искать и в судорогах, не запрашивать в банке особенно, если вы вносили деньги частями.
Сейчас уже заканчивается сентябрь, а значит пришло время позаботиться о том, чтобы до конца года накопить нужную сумму и внести на свой ИИС, выбрать инструменты, которые позволят вам получить инвестиционный доход. Вот ссылка на Московскую биржу, через которую вы можете открыть ИИС, также вы можете сделать это напрямую у брокера, главное взвешенно подойти к его выбору, о своих предпочтениях я уже написала выше.
Я планирую в дальнейшем написать и о том, как подать документы налоговую для получения причитающегося вычета, и о том, какие покупки совершаю на свой ИИС и другие брокерские счета.
Комментируйте, подписывайте, делитесь вашим опытом, идеями, задавайте вопросы. Давайте подключим коллективный разум и позаботимся о своем финансовом благополучии.