После самоизоляции некоторые компании оказались в безвыходной ситуации: кредиторы грозят судом, а денег на уплату долгов нет. В такой ситуации может пострадать директор — если компания обанкротится, возможно, именно ему придется выплачивать долги из своего кармана. Например, в 2019 году суд взыскал с директора «БТК» более 41 миллиарда рублей по долгам компании. Рассказываем, как не оказаться на его месте и спасти компанию.
Договоритесь об уступках
Получите отсрочку или рассрочку. Некоторые кредиторы идут навстречу и соглашаются на отсрочку долга или рассрочку. После самоизоляции и вынужденных выходных они более лояльны к должнику и предпочитают получить деньги частями, чем признать долг безнадежным.
Составьте письменное соглашение, в котором распишите график погашения долга, сроки и суммы возврата. Документ подписывают обе стороны: кредитор и должник.
Верните купленный товар. Если не можете расплатиться за товар, попробуйте вернуть его продавцу. Например, предприниматель приобрел новые станки в расчете на предполагаемый контракт. Но сделка сорвалась, и предприниматель не смог расплатиться за оборудование. Он может попытаться вернуть станки. Соглашаться на возврат или нет зависит от условий покупки и доброй воли продавца. Если покупатель обанкротится, продавец может остаться без денег и без товара, поэтому соглашается на возврат.
Важно: продавец имеет право потребовать вернуть неоплаченный товар, независимо от вашего желания.
Однако некоторую продукцию вернуть практически невозможно, например, изделия, выполненные по индивидуальному заказу — встроенная мебель, рекламные листовки, фасадная вывеска.
Расплатитесь имуществом. Способ подходит компаниям, у которых нет денег, но есть ликвидное имущество. Например, предприятие задолжало контрагенту 400 000 ₽ и предложило в счет долга забрать автомобиль. Если кредитор согласится, то долг закроется.
Ликвидное имущество, которым можно закрыть долг, называется отступное. Отступным бывает движимое и недвижимое имущество, доля в бизнесе, акции, а также выполненная работа или услуга. Отступным можно закрыть долг полностью или частично. А можно отступным погасить только штрафы и пени, а основной долг выплатить в рассрочку.
Составьте соглашение об отступном. В документе пропишите, какое имущество компании переходит кредитору в счет долга. Соглашение подписывают должник и кредитор. В некоторых случаях, например, когда передают долю в ООО, документ заверяют нотариально.
Укажите в соглашении номер и дату договора, по которому возник долг. Обязательно пропишите порядок передачи отступного, срок исполнения обязательств и размер долга, который погашается отступным. Подробно опишите имущество: наименование, количество, характеристики.
Пример: По соглашению об отступном вы передаете кредитору складское помещение. В документе укажите его кадастровый номер, площадь, адрес, дату ввода в эксплуатацию, назначение и состояние, в котором передается помещение: проводилась ли реконструкция или ремонт. Информацию о площади, адресе и кадастровом номере возьмите из выписки ЕГРН. Приложите к соглашению план-схему помещения или поэтажный план.
Соглашение об отступном считается исполненным, а долг погашенным, когда кредитор фактически принимает имущество. Для сделок с движимым имуществом стороны подписывают акт приемки-передачи, с недвижимым ― регистрируют сделку в Росреестре.
Сократите размер долга. Если других вариантов нет, попросите кредитора сократить долг. Объясните безвыходность положения и предложите незамедлительно выплатить ему, например, 80% долга при условии, что он прощает вам оставшиеся 20%. Иногда контрагенты соглашаются сократить долг, чтобы сохранить партнерские отношения или в перспективе будущих выгодных контрактов.
Чтобы документально закрепить достигнутое соглашение, попросите кредитора составить уведомление, что долг прощен. Документ пишут в свободной форме.
Сократите расходы
Проверьте, какие расходы можно снизить, чтобы компания смогла работать дальше.
Сократите штат. Увольте часть работников, без которых компания может обойтись, и откажитесь от найма новых. Например, можно сократить эйчаров — специалистов по подбору и развитию персонала, если компания не планирует нанимать персонал в ближайшее время.
Проведите аттестацию и увольте работников, которые показали неудовлетворительный результат. Имейте в виду, что работодатель обязан за два месяца предупредить сотрудника о сокращении и выплатить ему выходное пособие в размере двухмесячного среднего заработка.
При каких условиях нельзя уволить сотрудника
Отправить сотрудников в неоплачиваемые отпуска. Нельзя обязать сотрудника отдыхать бесплатно. Чтобы заручиться согласием персонала, объясните им необходимость антикризисных мер. Иногда люди соглашаются на уступки, чтобы сохранить рабочее место. Среди согласившихся можно организовать очередность неоплачиваемых отпусков.
Уменьшите размер зарплаты. Некоторых работников можно перевести на неполный рабочий день или неполную рабочую неделю, при этом размер зарплаты уменьшается пропорционально. Например, ставка слесаря 28 000 ₽. После сокращения рабочего времени у слесаря остается 3/4 ставки, за которые он получает 21 000 ₽.
Можно временно отказаться от выплаты премий и бонусов, отменить компенсацию расходов на сотовую связь и ГСМ, бесплатные обеды. Ограничение дополнительных выплат оформите документально: составьте и утвердите новое штатное расписание без премий и других надбавок.
Сократите расходы на аренду. Откажитесь от аренды офиса, а сотрудников переведите на удаленку. Предварительно сотрудники пишут заявление о переходе на дистанционную работу и подписывают дополнительное соглашение о переводе на удаленную работу.
Образец дополнительного соглашения о переводе сотрудника на удаленную работу
Сократите управленческие расходы: на тренинги, дорогие перелеты и представительские номера в отелах. Сократите социальный пакет, прекратите спонсорство. Можно снизить расходы на рекламу, маркетинг, но делать это нужно с осторожностью, чтобы не остаться совсем без заказов.
Разберитесь с дебиторской задолженностью. Постарайтесь выбить долги с контрагентов: письменно напомните им о сроке уплаты долга или отправьте претензии, если срок оплаты уже истек. Пригрозите неустойкой, чтобы стимулировать к быстрому перечислению.
Образец досудебной претензии о дебиторской задолженности
Подумайте, где еще найти деньги. Например, обратитесь за кредитом в банк или рефинансируйте старые займы. Попросите учредителей инвестировать деньги в компанию.
Оцените финансовую ситуацию
Если никакие средства не помогли, и долг продолжает расти — необходимо инициировать процедуру банкротства. Руководитель обязан подать заявление о банкротстве вовремя — у него есть всего месяц с момента неплатежеспособности предприятия. Для наглядности приводим основания для банкротства. Если компания соответствует перечисленным критериям — пора обращаться в суд.
- У компании нет денег, чтобы расплатиться со всеми кредиторами. Например, отдает долг одному, но не может расплатиться с другими.
- Компания приостанавливает деятельность, потому что судебные приставы изымают основные средства производства. Например, у организации, которая занимается перевозками, забирают автомобили за долги.
- Компания больше трех месяцев не платит зарплату и выходное пособие работникам.
- Компания приостановила расходные операции. Некоторые компании усугубляют положение — при полной неплатежеспособности заключают новые договоры.
- Стоимость корпоративного имущества меньше размера долга. Учитывать нужно рыночную стоимость активов. Например, компания должна контрагенту 1 000 000 ₽, а единственное имущество компании ― земельный участок — оценивают в 500 000 ₽. Чтобы оценить ликвидность имущества, запросите у бухгалтера бухгалтерский баланс и управленческую отчетность.
Суд возбудит дело о банкротстве, если компания более трех месяцев не исполняет денежные обязательства. При этом задолженность организации составляет более 300 000 ₽, а долг ИП — более 500 000 ₽. В сумму долга не входят штрафы, пени, неустойка, упущенная выгода.
Что грозит недобросовестному директору при банкротстве компании, читайте в продолжении статьи в журнале Life Profit